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【摘要】新修訂的《監(jiān)察法》通過強化監(jiān)察權限、拓寬監(jiān)管范疇，對企業(yè)合規(guī)管理提出更高標準與更嚴要求。本文是新《監(jiān)察法》系列第二篇，第一篇為新《監(jiān)察法》與企業(yè)合規(guī)（一）：五大制度變革與治理升級 - 專業(yè)文章 - 上海市錦天城律師事務所。本文深入剖析新《監(jiān)察法》對企業(yè)合規(guī)管理的多維影響，涵蓋監(jiān)察權限擴張、自證清白義務加重、反腐敗國際合作等方面。除此以外，新修訂的《監(jiān)察法》首次將反腐敗國際合作納入立法框架，通過“長臂管轄”機制對跨境商業(yè)賄賂實施雙向追責，境內總部可能因境外子公司違法行為被連帶追責。同時，新法注重企業(yè)權益保護，要求監(jiān)察措施遵循比例原則，并賦予被調查對象申訴權利，保障企業(yè)經(jīng)營自主權。本文亦結合醫(yī)藥、金融、能源、科技等重點行業(yè)實際，提出企業(yè)應對新監(jiān)察法挑戰(zhàn)的法律路徑與合規(guī)體系建設策略，助力企業(yè)重構合規(guī)管理體系以適應強監(jiān)管時代。

【關鍵詞】監(jiān)察法 企業(yè)合規(guī) 醫(yī)藥行業(yè) 金融行業(yè) 科技行業(yè) 監(jiān)察范圍 商業(yè)賄賂 跨境監(jiān)管 

根據(jù)《監(jiān)察法》有關監(jiān)察權限的規(guī)定，在符合相關要求及條件時，監(jiān)察機關可以采取訊問、詢問、強制到案、責令候查、管護、留置、搜查、調取、查封、扣押、勘驗檢查等調查措施。根據(jù)《監(jiān)察法》第五十二條，監(jiān)察機關根據(jù)監(jiān)督、調查結果，依法作出如下處置：（一）對有職務違法行為但情節(jié)較輕的公職人員，按照管理權限，直接或者委托有關機關、人員，進行談話提醒、批評教育、責令檢查，或者予以誡勉；（二）對違法的公職人員依照法定程序作出警告、記過、記大過、降級、撤職、開除等政務處分決定；（三）對不履行或者不正確履行職責負有責任的領導人員，按照管理權限對其直接作出問責決定，或者向有權作出問責決定的機關提出問責建議；（四）對涉嫌職務犯罪的，監(jiān)察機關經(jīng)調查認為犯罪事實清楚，證據(jù)確實、充分的，制作起訴意見書，連同案卷材料、證據(jù)一并移送人民檢察院依法審查、提起公訴；（五）對監(jiān)察對象所在單位廉政建設和履行職責存在的問題等提出監(jiān)察建議。監(jiān)察機關經(jīng)調查，對沒有證據(jù)證明被調查人存在違法犯罪行為的，應當撤銷案件，并通知被調查人所在單位。

《監(jiān)察法》賦予了監(jiān)察機關更多的執(zhí)法權限和處置權限，企業(yè)及高管若因合規(guī)事項被監(jiān)察機關調查，其將面臨更多種形式的合規(guī)調查和處置。因此，新法的修訂對企業(yè)合規(guī)調查的能力提出更高的要求。值得注意的是，新法使風險源頭從內部人員延伸至商業(yè)伙伴、臨時第三方以及海外關聯(lián)方，形成 “全鏈條” 監(jiān)管態(tài)勢。企業(yè)應當精準判斷和識別哪些人員屬于“行使公權力”的監(jiān)察對象。若國有參股公司管理人員由國有出資方提名，即使未納入編制，仍可能被認定為監(jiān)察對象。此外，如果基層自治組織人員在協(xié)助政府工作，也可能被納入監(jiān)察機關監(jiān)察范圍。

（一）新《監(jiān)察法》背景下供應鏈合規(guī)風險：供應商行賄行為將導致企業(yè)承擔連帶責任

以汽車行業(yè)為例，隨著近些年新能源汽車智能化和網(wǎng)聯(lián)化的不斷進步和發(fā)展，加之相關法律法規(guī)對商業(yè)賄賂的規(guī)制愈加細化和嚴格，國內車企反腐力度進一步加大，包括北京汽車、中國一汽、東風汽車等車企的多名高管被查。可以預見，未來汽車行業(yè)的商業(yè)賄賂案件查辦將進一步增多。

典型案例解析：

由此可見，主機廠對供應商的合規(guī)責任追溯延伸至二級經(jīng)銷商，本案中A公司需為C公司行為承擔連帶責任。此外，商業(yè)行賄行為“雙罰制”常態(tài)化，對于商業(yè)賄賂，企業(yè)罰沒與個人刑責同步。

在辦案過程中，新《監(jiān)察法》賦予監(jiān)委調取電子交易記錄、跨境協(xié)查權限，因此，監(jiān)察委可以將本案中主機廠高管境外資產(chǎn)轉移線索快速鎖定。

（二）新監(jiān)察法下企業(yè)的“自證清白”義務

根據(jù)新《監(jiān)察法》及近期醫(yī)藥行業(yè)監(jiān)管案例，企業(yè)需對合作專家、顧問的資質審查及行為監(jiān)督承擔更嚴格的舉證責任。

責任倒置原則下，新《監(jiān)察法》第15條將“國有企業(yè)管理人員”納入監(jiān)察對象，延伸至企業(yè)委托的第三方服務人員。新法明確企業(yè)需證明對第三方合作者（如顧問、專家）已履行資質審查、利益沖突排查、行為監(jiān)督等義務。若第三方實施違法行為（如行賄、數(shù)據(jù)造假），企業(yè)未提供充分證據(jù)證明自身無過錯，則需承擔連帶責任。

例如，以藥企為例，根據(jù)新《監(jiān)察法》，認定其具有管理漏洞的證據(jù)為：

如果企業(yè)“已盡審查義務”，根據(jù)新法要求，企業(yè)需留存以下證據(jù)鏈以自證合規(guī)：

（三）新《監(jiān)察法》首次將反腐敗國際合作納入立法框架

1. 跨國公司跨境商業(yè)賄賂行為形成“內外聯(lián)動、雙向追責”的監(jiān)管高壓

新《監(jiān)察法》第18條明確監(jiān)察機關可對“中國公民或企業(yè)在境外的職務違法犯罪行為”行使管轄權。境外子公司行賄行為若涉及中國籍高管決策、境內資金調度或損害國家利益，境內總部可被認定為共犯或管理失職主體；監(jiān)察機關可聯(lián)合東道國執(zhí)法機構啟動同步證據(jù)調取（如印尼KPK與中國監(jiān)委跨境協(xié)查），形成雙向證據(jù)鏈。

長臂管轄觸發(fā)情形（依據(jù)最高檢跨境腐敗辦案指引）：

• 行賄資金通過境內銀行流轉；

• 行賄決策由境內總部管理層批準；

• 違法行為損害中國企業(yè)在海外市場的公平競爭權益。

相關案例：某藥企因印尼子公司通過香港賬戶向當?shù)毓賳T行賄，境內總部因資金鏈路關聯(lián)被立案。

2. 企業(yè)應對境內同步立案的關鍵策略

3.企業(yè)風險隔離設計

（一）新《監(jiān)察法》下企業(yè)權益保護的制度創(chuàng)新

新《監(jiān)察法》第43條第3款新增規(guī)定：“監(jiān)察機關及其工作人員在履行職責過程中應當依法保護企業(yè)產(chǎn)權和自主經(jīng)營權，嚴禁利用職權非法干擾企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營。需要企業(yè)經(jīng)營者協(xié)助調查的，應當保障其人身權利、財產(chǎn)權利和其他合法權益，避免或者盡量減少對企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營活動的影響。”首次將企業(yè)權益保護納入監(jiān)察法框架，強調監(jiān)察措施不得侵害企業(yè)法定經(jīng)營自主權。同時要求調查中保障企業(yè)家個人合法權益，避免辦一個案子垮一個企業(yè)，嚴禁以監(jiān)察辦案為名違法干預經(jīng)濟糾紛，嚴格區(qū)分經(jīng)濟糾紛與經(jīng)濟犯罪，不得隨意擴大刑事打擊范圍，對于企業(yè)之間的經(jīng)濟糾紛，應通過民事訴訟等法律途徑解決，不得以刑事手段介入。

行政法比例原則包含三個子原則，即適當性原則、必要性原則、最小損害原則?，要求行政機關的措施須符合行政目的，在多種手段中選擇侵害最小的方案，并權衡公共利益與個人權益的平衡。由此，監(jiān)察機關調查過程的比例原則亦體現(xiàn)出我國當前法律體系的內在統(tǒng)一性。監(jiān)管機關采取查封、扣押、凍結等措施須符合“必要性”標準，優(yōu)先選擇對企業(yè)影響最小的方式，對涉嫌行賄但情節(jié)較輕、主動配合調查的企業(yè)經(jīng)營者，不采取留置措施；對涉案企業(yè)廠房、設備等生產(chǎn)資料，應當允許企業(yè)在不影響財產(chǎn)價值的前提下繼續(xù)使用；對必須查封的運營設備，應當優(yōu)先采用拍照、復制等非扣押手段取證。

《監(jiān)察法》新增第50條，賦予被留置人員及近親屬申請變更措施的權利，與《刑事訴訟法》《行政強制法》項下的強制措施變更相呼應。第69條擴大申訴主體至“利害關系人”。若企業(yè)股東、實際控制人認為監(jiān)察措施侵害企業(yè)權益，可直接作為“利害關系人”申訴，要求解除超期留置或違規(guī)查扣。監(jiān)察機關收到變更措施申請后須3日內答復并說明理由，全程錄音錄像確保透明度，該程序保障機制為企業(yè)提供了有效的救濟途徑，企業(yè)在面臨不當監(jiān)察措施時，應積極行使申訴權，維護自身合法權益。

（二）湖北荊州企業(yè)合規(guī)案二審階段分析

新《監(jiān)察法》第43條規(guī)定的 “階梯式留置”制度，為涉案企業(yè)經(jīng)營者提供了從羈押到非羈押的過渡空間，本案檢察機關以“責令候查”替代羈押措施，符合監(jiān)察程序對留置措施的審慎適用要求，又通過合規(guī)整改的動態(tài)評估，為經(jīng)營者爭取了非羈押狀態(tài)下的整改機會，直接回應第69條“利害關系人申訴權”的立法意圖，即通過程序性權利保障，防止權力濫用對市場主體造成不可逆損害。綜上，本案基于新《監(jiān)察法》視角體現(xiàn)出合規(guī)整改貫穿刑事訴訟全流程，從而激活 “非羈押替代措施”。

本案突破傳統(tǒng)合規(guī)僅適用于審查起訴階段的局限，首次在刑事二審階段適用企業(yè)合規(guī)，檢察機關通過第三方監(jiān)督評估確認合規(guī)整改有效，法院最終采納合規(guī)成果作為量刑依據(jù)，對企業(yè)實際控制人孫某某判處緩刑，避免抓人導致企業(yè)停擺，直接呼應新《監(jiān)察法》下 “對配合調查的經(jīng)營者可不采取留置” 的制度設計，體現(xiàn)懲治犯罪與保護經(jīng)營的平衡理念。據(jù)地方經(jīng)濟報告估算，該企業(yè)多年納稅4億元、解決就業(yè)300人，合規(guī)整改后二審改判緩刑，保留企業(yè)核心管理層，避免經(jīng)濟損失超2億元。

（三）國有企業(yè)與民營企業(yè)管理人員合規(guī)新場景

1.國有企業(yè)：管理人員身份認定與內部監(jiān)督的合規(guī)重構

【案例：身份認定模糊導致罪名轉化風險】

某國有參股公司總經(jīng)理乙未經(jīng)書面委派任職，私設 “小金庫”侵吞公款。根據(jù)新《監(jiān)察法》對職務犯罪主體的嚴格界定，乙因未體現(xiàn)國有單位意志，被認定為職務侵占罪而非貪污罪，暴露出國有企業(yè)人事管理中的合規(guī)漏洞：若身份認定程序缺失則可能導致刑事責任“降格”，削弱對國有資產(chǎn)的保護力度。

因此，在新《監(jiān)察法》場景下，國有企業(yè)應該完善人事任命程序，明確委派主體與程序，并建立相應的人事任命決策記錄制度，避免因身份認定模糊導致責任風險。

2.民營企業(yè)：合規(guī)整改與形式豁免

【案例：合規(guī)整改換取不起訴的“連云港模式”】

連云港某企業(yè)負責人王某涉嫌偽造國家機關證件，檢察機關通過異地合規(guī)協(xié)同整改后，推動企業(yè)完善管理審查制度，整改后企業(yè)實現(xiàn)營收、利潤雙增長，最終獲得不起訴處理。該案例驗證了新《監(jiān)察法》下民營企業(yè)合規(guī)的“形式豁免”邏輯：通過實質整改證明企業(yè)的可拯救性，以換取司法寬容對待。

在新《監(jiān)察法》場景下，民營企業(yè)需建立“簡式合規(guī)”機制，例如通過檢察建議制定整改計劃，并引入第三方監(jiān)督評估，證明合規(guī)措施的有效性，從而為企業(yè)發(fā)展保駕護航。

此次《監(jiān)察法》的修訂實施為醫(yī)藥行業(yè)帶來前所未有的合規(guī)挑戰(zhàn)。此次《監(jiān)察法》明確將事業(yè)單位納入監(jiān)察派駐范圍，公立醫(yī)院等事業(yè)單位也成為新法監(jiān)察對象，此次修訂通過擴大了檢察機關派駐范圍、細化監(jiān)察實施標準、增加責任追究等立法規(guī)定，也為醫(yī)藥行業(yè)帶來了新的合規(guī)挑戰(zhàn)和更高的法律應對要求。

（一）監(jiān)察范圍和人員

隨著新《中華人民共和國監(jiān)察法》的修訂實施，監(jiān)察范圍在“橫向上的范圍覆蓋”和“縱向對象深度”都顯著擴大：一方面，醫(yī)療系統(tǒng)的腐敗往往“上下聯(lián)動、內外勾結”，實踐中部分分院或醫(yī)聯(lián)體單位常因監(jiān)管薄弱，而成為利益輸送的高發(fā)地帶。如分院在設備采購中長期存在“明招暗定”問題，但因原監(jiān)察范圍未覆蓋，導致問題長期潛伏，此次監(jiān)察范圍延伸擴大至醫(yī)院下屬分院、醫(yī)聯(lián)體單位等二級機構，有助于從源頭切斷腐敗鏈條。而另一方面，隨著監(jiān)察法的修改，監(jiān)察對象范圍也從傳統(tǒng)的領導班子成員精細到具有實際管理權限的科室主任、采購負責人等關鍵崗位人員。修訂后的監(jiān)察范圍實現(xiàn)了對權力運行關鍵環(huán)節(jié)的"精準覆蓋"，有效填補了過去"上級監(jiān)督遠、同級監(jiān)督軟"的監(jiān)督盲區(qū)。

（二）醫(yī)藥行業(yè)關于認定商業(yè)賄賂的標準細化

值得注意的是，相關司法解釋進一步細化了認定標準，明確將“與具體業(yè)務掛鉤”和“超出合理必要范圍”作為關鍵判斷要素。

（三）醫(yī)藥行業(yè)合規(guī)體系建設的法律路徑

在新《監(jiān)察法》制度下，醫(yī)藥行業(yè)構建符合法律要求的合規(guī)體系需要從三個層面著手：

（一）金融行業(yè)的法律基礎與適用范圍

自新修訂的《監(jiān)察法》第十二條明確將國有企業(yè)納入監(jiān)察派駐范圍后，為國有金融機構成為監(jiān)察監(jiān)督對象提供了直接的法律依據(jù)。根據(jù)該法規(guī)各級監(jiān)察委員會可以向國有企業(yè)派駐監(jiān)察機構和專員，即國有商業(yè)銀行、保險公司、證券公司等金融機構及其管理人員成為監(jiān)察機關重點監(jiān)察對象。

在具體適用上，金融行業(yè)的監(jiān)察派駐主要體現(xiàn)在以下兩方面：一方面，通過“監(jiān)察再派出”機制，監(jiān)察范圍可延伸至金融機構的分支機構、子公司等二級機構，進一步擴大監(jiān)察范圍；另一方面，監(jiān)察對象從傳統(tǒng)的領導班子成員擴展至具有資金審批權限的部門負責人、支行行長等關鍵崗位人員。

（二）金融行業(yè)監(jiān)察領域的法律規(guī)制

以下三類行為被重點規(guī)制：一是客戶身份識別不完善，包括未按規(guī)定開展盡職調查、未及時更新客戶資料等；二是可疑交易監(jiān)測不到位，包括未按規(guī)定報送大額交易報告、未及時識別可疑交易等；三是內部管控缺失，包括未建立有效的反洗錢內控制度、未按規(guī)定保存交易記錄等。

（三）金融行業(yè)合規(guī)體系建設的法律路徑

在新《監(jiān)察法》實施背景下，對于銀行業(yè)金融機構違反審慎經(jīng)營規(guī)則的，除對機構處罰外，還可對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員給予紀律處分。即對于金融企業(yè)的監(jiān)管采取“雙罰制”，即既處罰違規(guī)機構，也追究相應直接責任人員等個人的法律責任。在司法實踐中，金融機構可以通過證明已建立有效合規(guī)體系來減輕責任。

構建符合法律要求的金融行業(yè)合規(guī)體系需要從四個層面著手：

新《監(jiān)察法》的實施標志著金融行業(yè)進入“嚴監(jiān)管時代”。未來，隨著監(jiān)管科技的快速發(fā)展，金融行業(yè)合規(guī)建設還需要在數(shù)字化轉型、跨境監(jiān)管協(xié)作等方面持續(xù)完善。

（一）監(jiān)察派駐制度的法律基礎與適用范圍

新修訂的《監(jiān)察法》同樣為能源行業(yè)帶來了新的合規(guī)挑戰(zhàn)，新《監(jiān)察法》規(guī)定國有企業(yè)如能源央企及地方能源國企被納入監(jiān)察派駐范圍，各級監(jiān)察委員會可以向國有企業(yè)派駐監(jiān)察機構和專員，自此能源集團及其下屬企業(yè)管理人員正式成為重點監(jiān)察對象。在實踐中，能源行業(yè)的監(jiān)察派駐呈現(xiàn)以下特征：國家監(jiān)委派駐能源央企的監(jiān)察機構可向下屬二級企業(yè)、項目公司延伸；此外，監(jiān)察對象從集團領導班子擴展至具有資源開發(fā)審批權、項目招投標決策權等關鍵崗位的直接責任人員。

（二）能源企業(yè)合規(guī)責任的法律認定與抗辯事由

對于能源行業(yè)的法律責任追究，新《監(jiān)察法》規(guī)定實行“環(huán)境－監(jiān)察”雙重追責機制。對于地方各級人民政府、生態(tài)環(huán)境主管部門等造成嚴重污染的，除處罰外還可移送監(jiān)察機關處理。在企業(yè)跨境合規(guī)方面，比如對于企業(yè)在境外實施的商業(yè)賄賂等行為，國內司法機關同樣具有管轄權。企業(yè)可以通過證明已建立ISO37301合規(guī)管理體系、獲得環(huán)境管理體系認證等來舉證減輕責任。

（三）能源行業(yè)合規(guī)體系建設的法律路徑

（一）監(jiān)察派駐制度的法律基礎與適用范圍

新修訂的《監(jiān)察法》實施背景下，國有科技企業(yè)及其研發(fā)管理人員正式成為重點監(jiān)察對象。在具體適用上：國家監(jiān)委派駐科技央企的監(jiān)察機構可向科技行業(yè)下屬研究院所、創(chuàng)新中心延伸；另一方面，監(jiān)察對象深入至核心技術研發(fā)負責人、數(shù)據(jù)安全管理人等關鍵崗位人員。

（二）科技企業(yè)合規(guī)責任的法律認定

科技企業(yè)核心制度是在知識產(chǎn)權保護方面，以下行為被重點規(guī)制：一是非法獲取、披露、使用他人商業(yè)秘密；二是違反保密義務或保密要求；三是教唆、引誘他人違反保密義務。此外，科技企業(yè)實施壟斷行為給他人造成損失的，依法承擔民事責任；構成犯罪的，依法追究刑事責任。如果科技企業(yè)違反國家核心數(shù)據(jù)管理制度，危害國家安全的，國家依法追究刑事責任。同時企業(yè)可以通過證明已建立完善的商業(yè)秘密保護制度、通過國家知識產(chǎn)權管理體系認證等措施來舉證減輕責任。

（三）科技行業(yè)合規(guī)體系建設的法律路徑

構建符合法律要求的合規(guī)體系需要從三個層面著手：

未來，隨著數(shù)字經(jīng)濟的深入發(fā)展，科技行業(yè)合規(guī)建設還需要在算法透明度、數(shù)據(jù)跨境流動等方面持續(xù)完善。

本文撰寫董安琪、孫嘉浩、潘乘宇亦有貢獻