成全在线观看免费完整的,成全影视大全免费追剧大全,成全视频高清免费播放电视剧好剧,成全在线观看免费完整,成全在线观看高清全集,成全动漫视频在线观看完整版动画

近期出口管制業(yè)內(nèi)最熱門的新聞當(dāng)屬《中華人民共和國(guó)出口管制法》（以下簡(jiǎn)稱為“《中國(guó)出口管制法》”）的即將出臺(tái)：該《中國(guó)出口管制法》已于2020年10月17日由第十三屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第二十二次會(huì)議通過(guò)，且將于今年12月1日正式實(shí)施。

此外，就本年度下半年，美方也頻繁針對(duì)中國(guó)企業(yè)出臺(tái)了一系列的出口管制與制裁措施，包括不斷將中國(guó)企業(yè)列入“實(shí)體清單”、“特別指定國(guó)民和被隔離人員清單（SDN清單）”，以及包括但不限于：

• 2020年8月28日，美國(guó)國(guó)防部根據(jù)經(jīng)修訂的《1999財(cái)政年度國(guó)防授權(quán)法》（National Defense Authorization Act for Fiscal Year 1999）第1237條法定要求，將在美國(guó)直接或間接經(jīng)營(yíng)的11家中國(guó)企業(yè)列入了“涉軍企業(yè)”的清單[1]。早在2020年6月12日，美國(guó)國(guó)防部已首次將20家中國(guó)企業(yè)列入了該份“涉軍企業(yè)”清單。[2]

• 2020年8月28日，美國(guó)國(guó)防部公布文件，意在決心突出和反對(duì)中國(guó)軍民融合發(fā)展戰(zhàn)略，且其認(rèn)為，中國(guó)軍民融合發(fā)展戰(zhàn)略讓中國(guó)軍隊(duì)能夠獲得先進(jìn)技術(shù)和專業(yè)知識(shí)，以支持中國(guó)軍隊(duì)的現(xiàn)代化目標(biāo)及其表面上是民間實(shí)體的研究項(xiàng)目。[3]

• 2020年8月17日，美國(guó)商務(wù)部產(chǎn)業(yè)安全局（BIS）在其官網(wǎng)上宣布（1）進(jìn)一步限制華為進(jìn)入美國(guó)技術(shù)領(lǐng)域，（2）將華為另外的38家關(guān)聯(lián)公司加入實(shí)體清單，以及（3）華為的臨時(shí)性通用許可證（Temporary General License）到期。[4]

鑒于美方當(dāng)局始終關(guān)注中國(guó)企業(yè)在《美國(guó)出口管制條例》（Export Administration Regulations，又稱“EAR”）及美方的其他出口管制與制裁規(guī)定的合規(guī)性，因此，近期，不少中國(guó)企業(yè)（尤其是具有涉外業(yè)務(wù)的中國(guó)企業(yè)）在其日常經(jīng)營(yíng)中開始逐漸關(guān)注并開展美國(guó)出口管制與制裁的合規(guī)工作。

于《中國(guó)出口管制法》正式實(shí)施后，筆者根據(jù)經(jīng)驗(yàn)建議，對(duì)于中國(guó)企業(yè)，尤其是那些需遵守其所適用的美國(guó)出口管制與制裁規(guī)定的中國(guó)企業(yè)而言，建議同時(shí)做好中美的合規(guī)，而不建議割裂進(jìn)行。

因此，中國(guó)企業(yè)將如何做好中國(guó)及美國(guó)的出口管制與制裁合規(guī)？將如何做好中美法律合規(guī)工作的銜接與貫通工作？本文將在如下簡(jiǎn)要介紹。

《中國(guó)出口管制法》從草案至正式通過(guò)歷經(jīng)了如下三次審議：

• 2017年6月16日，商務(wù)部在其官網(wǎng)發(fā)布了商務(wù)部關(guān)于就出口管制法（草案征求意見稿）公開征求意見的通知，公開了《中華人民共和國(guó)出口管制法（草案征求意見稿）》（以下簡(jiǎn)稱為“《草案征求意見稿》”）。[5]

• 2019年12月28日，十三屆全國(guó)人大常委會(huì)第十五次會(huì)議對(duì)《出口管制法（草案）》（以下簡(jiǎn)稱為“《一審稿》”）進(jìn)行了第一次審議，并向社會(huì)公開征求意見。[6]

• 2020年6月28日，十三屆全國(guó)人大常委會(huì)第二十次會(huì)議又對(duì)《中華人民共和國(guó)出口管制法（草案）（二次審議稿）》（以下簡(jiǎn)稱為“《二審稿》”）進(jìn)行了審議，并再次向社會(huì)公開征求意見。[7]

• 2020年10月13日下午，十三屆全國(guó)人大常委會(huì)第二十二次會(huì)議對(duì)《中華人民共和國(guó)出口管制法（草案三次審議稿）》（無(wú)原文）進(jìn)行了分組審議[8]，并于10月17日通過(guò)了《中國(guó)出口管制法》（即：正式稿）。

為何企業(yè)需要進(jìn)一步關(guān)注該等調(diào)整之處？

筆者對(duì)比了《中國(guó)出口管制法》與《二審稿》，列出了二者之間的區(qū)別，從這些區(qū)別中可以看出即將實(shí)施的《中國(guó)出口管制法》更加關(guān)注如下幾個(gè)方面：

1. 再次強(qiáng)調(diào)了，應(yīng)當(dāng)始終將國(guó)家安全和國(guó)家利益放在首位。

——給企業(yè)帶來(lái)的啟示是，從謹(jǐn)慎角度，建議中國(guó)企業(yè)在日常業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中始終把國(guó)家安全和國(guó)家利益放在首位，并以“實(shí)質(zhì)重于形式”的角度去探討與分析具體業(yè)務(wù)的合規(guī)性。

2. 進(jìn)一步加強(qiáng)了對(duì)“技術(shù)資料等數(shù)據(jù)”的管制。

——建議企業(yè)關(guān)注，數(shù)據(jù)、技術(shù)資料的對(duì)外轉(zhuǎn)讓也可能需適用《中國(guó)出口管制法》。

3. 要求企業(yè)建立健全出口管制內(nèi)部合規(guī)制度。

——可見，涉美因素的中國(guó)企業(yè)不僅要建立美國(guó)出口管制與制裁合規(guī)體系，還要建立中國(guó)出口管制內(nèi)部合規(guī)制度。筆者認(rèn)為，以后將越來(lái)越偏向于跨國(guó)別的出口管制與制裁合規(guī)。

4. 允許在符合《中國(guó)出口管制法》規(guī)定的某些情況下，中國(guó)企業(yè)還是可以與列入管控名單的進(jìn)口商、最終用戶進(jìn)行交易。

5. 制定了移除機(jī)制，即：被中方列入管控的進(jìn)口商、最終用戶可以向國(guó)家出口管制管理部門申請(qǐng)移出管控名單。

6. 明確了：任何國(guó)家或者地區(qū)濫用出口管制措施危害中國(guó)國(guó)家安全和利益的，中國(guó)可以根據(jù)實(shí)際情況對(duì)該國(guó)家或者地區(qū)對(duì)等采取措施。

——本條是本次正式實(shí)施版本中新增的條款，更偏向于類似于外交對(duì)等原則。筆者建議，有關(guān)本條對(duì)于企業(yè)影響，則建議中外企業(yè)亦要時(shí)刻關(guān)心國(guó)際出口管制與制裁立法、執(zhí)法趨勢(shì)，從而進(jìn)一步預(yù)判中方的對(duì)等措施。

具體《二審稿》與即將實(shí)施的《中國(guó)出口管制法》的區(qū)別如下：

1. 中國(guó)企業(yè)在什么情況下需遵守《中國(guó)出口管制法》？換言之，哪些行為是“出口管制”的行為從而受到《中國(guó)出口管制法》的管轄？

首先，在關(guān)心企業(yè)要符合哪些該《中國(guó)出口管制法》項(xiàng)下的義務(wù)之前，建議需要了解，在何種情況下需遵守《中國(guó)出口管制法》？

《中國(guó)出口管制法》第二條以及第四十五條規(guī)定了，以下三種行為是其管制的出口行為，即：

(1)    從中國(guó)境內(nèi)向境外轉(zhuǎn)移管制物項(xiàng)；

(2)    中國(guó)公民、法人和非法人組織向外國(guó)組織和個(gè)人提供管制物項(xiàng)；

(3)    管制物項(xiàng)的過(guò)境、轉(zhuǎn)運(yùn)、通運(yùn)、再出口或者從保稅區(qū)、出口加工區(qū)等海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域和出口監(jiān)管倉(cāng)庫(kù)、保稅物流中心等保稅監(jiān)管場(chǎng)所向境外出口。

由此可見，管制的行為有三種：一是：從地理位置角度的出口行為；二是：交易主體國(guó)別角度的出口行為；三是管制物項(xiàng)的再出口行為或從海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域和保稅監(jiān)管場(chǎng)所出口的行為。管制的客體是：管制物項(xiàng)。

需注意的是，在第一種管制情況下，其管制的是管制物項(xiàng)的地理位置的流動(dòng)，而并不要求轉(zhuǎn)讓主體必須是中國(guó)企業(yè)。筆者認(rèn)為這是《中國(guó)出口管制法》的“長(zhǎng)臂管轄”的體現(xiàn)。此外，亦值得注意的是，此處的出口行為使用的是“轉(zhuǎn)移”、“提供”二字，與是否存在交換對(duì)價(jià)并不掛鉤。

2. 《中國(guó)出口管制法》項(xiàng)下，中國(guó)企業(yè)需要履行哪些義務(wù)？

出口經(jīng)營(yíng)者的義務(wù)如下：

(1) 取得出口經(jīng)營(yíng)資格（如需），即：依法需要取得相關(guān)管制物項(xiàng)出口經(jīng)營(yíng)資格的，應(yīng)當(dāng)取得相應(yīng)的資格。[9]

(2) 就特定的出口行為，取得出口許可，即：

1. 出口特定物項(xiàng)（《出口管制清單》所列管制物項(xiàng)或者臨時(shí)管制物項(xiàng)），應(yīng)取得出口許可。[10]

2. 出口上述特定物項(xiàng)以外的貨物，技術(shù)和服務(wù)，企業(yè)知道或者應(yīng)當(dāng)知道，或者得到國(guó)家出口管制管理部門通知該風(fēng)險(xiǎn)的，應(yīng)取得出口許可。[11]

(3) 應(yīng)當(dāng)向國(guó)家出口管制管理部門提交管制物項(xiàng)的最終用戶和最終用途證明文件。[12]

(4) 除特殊情況外，不得違反規(guī)定與列入管控名單的進(jìn)口商、最終用戶進(jìn)行交易。[13]

(5) 申請(qǐng)出口兩用物項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定如實(shí)提交相關(guān)材料。[14]

(6) 從事軍品出口時(shí)：

1. 應(yīng)當(dāng)獲得軍品出口專營(yíng)資格并在核定的經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)從事軍品出口經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。[15]

2. 軍品出口經(jīng)營(yíng)者在出口軍品前，應(yīng)當(dāng)向國(guó)家軍品出口管制管理部門申請(qǐng)領(lǐng)取軍品出口許可證。

3. 軍品出口經(jīng)營(yíng)者出口軍品時(shí)，應(yīng)當(dāng)向海關(guān)交驗(yàn)由國(guó)家軍品出口管制管理部門頒發(fā)的許可證件，并按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定辦理報(bào)關(guān)手續(xù)。[16]

4. 應(yīng)當(dāng)根據(jù)管制政策和產(chǎn)品屬性，向國(guó)家軍品出口管制管理部門申請(qǐng)辦理軍品出口立項(xiàng)、軍品出口項(xiàng)目、軍品出口合同審查批準(zhǔn)手續(xù)。重大軍品出口立項(xiàng)、重大軍品出口項(xiàng)目、重大軍品出口合同，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國(guó)家軍品出口管制管理部門會(huì)同有關(guān)部門審查，報(bào)國(guó)務(wù)院、中央軍事委員會(huì)批準(zhǔn)。[17]

5. 軍品出口經(jīng)營(yíng)者應(yīng)當(dāng)委托經(jīng)批準(zhǔn)的軍品出口運(yùn)輸企業(yè)辦理軍品出口運(yùn)輸及相關(guān)業(yè)務(wù)。[18]

6. 軍品出口經(jīng)營(yíng)者或者科研生產(chǎn)單位參加國(guó)際性軍品展覽，應(yīng)當(dāng)按照程序向國(guó)家軍品出口管制管理部門辦理審批手續(xù)。[19]

(7) 向境外提供出口管制相關(guān)信息，應(yīng)當(dāng)依法進(jìn)行；可能危害國(guó)家安全和利益的，不得提供。[20]

出口貨物的發(fā)貨人或者代理報(bào)關(guān)企業(yè)的義務(wù)如下：

(1) 出口管制貨物時(shí)，應(yīng)當(dāng)向海關(guān)交驗(yàn)由國(guó)家出口管制管理部門頒發(fā)的許可證件，并按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定辦理報(bào)關(guān)手續(xù)。[21]

(2) 不得為出口經(jīng)營(yíng)者從事出口管制違法行為提供代理、貨運(yùn)、寄遞、報(bào)關(guān)、第三方電子商務(wù)交易平臺(tái)和金融等服務(wù)。[22]

(3) 向境外提供出口管制相關(guān)信息，應(yīng)當(dāng)依法進(jìn)行；可能危害國(guó)家安全和利益的，不得提供。[23]

中國(guó)境內(nèi)的組織和個(gè)人的義務(wù)：中國(guó)境內(nèi)的組織和個(gè)人向境外提供出口管制相關(guān)信息，應(yīng)當(dāng)依法進(jìn)行；可能危害國(guó)家安全和利益的，不得提供。[24]

任何組織和個(gè)人的義務(wù)：任何組織和個(gè)人不得為出口經(jīng)營(yíng)者從事出口管制違法行為提供代理、貨運(yùn)、寄遞、報(bào)關(guān)、第三方電子商務(wù)交易平臺(tái)和金融等服務(wù)。[25]

 1. 首先，中國(guó)企業(yè)為何要遵守美國(guó)出口管制與制裁規(guī)定？

這一問題的答案可以參考之前筆者于錦天城官網(wǎng)平臺(tái)上發(fā)布的《美國(guó)出口管制與制裁實(shí)務(wù)指南1.0版》。

2.  其次，若經(jīng)分析，中國(guó)企業(yè)應(yīng)遵守美國(guó)出口管制與制裁規(guī)定，則中國(guó)企業(yè)如何以較為有效的方式，同時(shí)做好中美出口管制與制裁合規(guī)？

（1）盡快建立中國(guó)與美國(guó)出口管制與制裁合規(guī)體系。

就美國(guó)而言，目前美方政府部門出臺(tái)了相應(yīng)的出口管制與制裁合規(guī)指引。

就中國(guó)而言，《中國(guó)出口管制法》明確提出了國(guó)家出口管制管理部門將會(huì)適時(shí)發(fā)布有關(guān)行業(yè)出口管制指南。

因此，我們建議企業(yè)根據(jù)中美合規(guī)指引及實(shí)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，建立并及時(shí)更新企業(yè)內(nèi)部現(xiàn)有的出口管制與制裁合規(guī)體系，做好中美出口管制與制裁合規(guī)體系的銜接工作，包括但不限于制定中美出口管制與制裁合規(guī)手冊(cè)、做好內(nèi)部報(bào)告流程制度、業(yè)務(wù)文檔管理制度等。

（2）建議同時(shí)從中美出口管制與制裁規(guī)定角度，做好風(fēng)險(xiǎn)自知與排摸。

根據(jù)美國(guó)出口管制與制裁相關(guān)規(guī)定，美方關(guān)注：企業(yè)的供應(yīng)商、供應(yīng)物料涉美成分情況及是否是美方管制物項(xiàng)、企業(yè)的客戶及最終用戶情況、產(chǎn)品的涉美因素及是否是美方管制物項(xiàng)、產(chǎn)品的最終用途和最終目的地、交易的幣種等。具體可參考之前筆者起草并于錦天城官網(wǎng)平臺(tái)上發(fā)布的《美國(guó)出口管制與制裁實(shí)務(wù)指南1.0版》。

今年即將實(shí)施的《中國(guó)出口管制法》亦明確規(guī)定了，企業(yè)應(yīng)當(dāng)了解包括但不限于：企業(yè)對(duì)境外或者外國(guó)組織和個(gè)人轉(zhuǎn)移、提供的產(chǎn)品是否是管制清單所列的管制物項(xiàng)？企業(yè)的供應(yīng)商、客戶、最終用戶是否是被列入中方的管控名單？產(chǎn)品出口目的地國(guó)家或地區(qū)是哪里？企業(yè)是否違法向境外提供出口管制相關(guān)信息？等。

由此可見，中美兩邊法律法規(guī)要求企業(yè)梳理的事實(shí)情況的類別是類似的，即：要求企業(yè)做好以下事項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)梳理和篩查工作，包括但不限于：

• 企業(yè)的產(chǎn)品

• 產(chǎn)品的物料

• 企業(yè)的供應(yīng)商

• 產(chǎn)品的客戶及最終用戶

• 產(chǎn)品的最終用途

• 產(chǎn)品的出口目的地國(guó)家或地區(qū)

• 出口行為（包括交易幣種等）

因此，建議企業(yè)銜接中美兩地出口管制與制裁法律要求的規(guī)定，統(tǒng)一梳理業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，避免重復(fù)勞動(dòng)或因重復(fù)勞動(dòng)而產(chǎn)生結(jié)果的偏差。

（3）就企業(yè)的某一項(xiàng)涉美的出口交易（涉美因素包括但不限于產(chǎn)品中含有美國(guó)成分、客戶來(lái)自美國(guó)、交易幣種為美元等），建議同時(shí)做好有關(guān)《中國(guó)出口管制法》以及美國(guó)出口管制與制裁規(guī)定項(xiàng)下的涉及“許可證”的合規(guī)分析，以及相應(yīng)的中美法律項(xiàng)下的風(fēng)險(xiǎn)梳理和篩查工作。

（4）建立側(cè)重點(diǎn)在于企業(yè)涉出口管制與制裁相關(guān)信息的內(nèi)部保密措施。

《中國(guó)出口管制法》進(jìn)一步明確要求“中國(guó)境內(nèi)的組織和個(gè)人向境外提供出口管制相關(guān)信息，應(yīng)當(dāng)依法進(jìn)行；可能危害國(guó)家安全和利益的，不得提供。”

因此，若企業(yè)內(nèi)部存在涉出口管制相關(guān)信息，且從“實(shí)質(zhì)重于形式”角度認(rèn)為該等信息將影響、危害我國(guó)國(guó)家安全和利益的，且在目前新形勢(shì)下，則務(wù)必要建立側(cè)重點(diǎn)涉及特別信息的內(nèi)部保密措施。

（5）繼續(xù)做好應(yīng)對(duì)來(lái)自于美方出口管制與制裁風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)預(yù)案。

《中國(guó)出口管制法》中提及了“兩用物項(xiàng)”及“軍品”出口管理。若企業(yè)涉及該等管制物項(xiàng)的出口業(yè)務(wù)，或企業(yè)本身或業(yè)務(wù)含有其他涉敏因素，則一方面，建議做好上述內(nèi)部合規(guī)工作、風(fēng)險(xiǎn)梳理、保密措施等，另一方面，亦建議提前做好未來(lái)應(yīng)對(duì)來(lái)自美方政府管制或制裁的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)案，包括但不限于，尋找涉美物料/技術(shù)的替代產(chǎn)品，分散企業(yè)涉美資產(chǎn)，做好金融方面的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)案等。

綜上，我們認(rèn)為，《中國(guó)出口管制法》的出臺(tái)為企業(yè)進(jìn)一步做好出口管制的合規(guī)提供了法律依據(jù)，對(duì)于涉國(guó)際業(yè)務(wù)的且需適用美國(guó)出口管制與制裁規(guī)定的中國(guó)企業(yè)而言，同時(shí)做好中美法下的出口管制與制裁的合規(guī)工作也尤為重要，二者的合規(guī)梳理工作有時(shí)所指向的企業(yè)和其業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的事實(shí)情況可能亦是重疊的，在該情況下，更建議做好中美出口管制與制裁合規(guī)工作的銜接與貫通工作，做好國(guó)內(nèi)國(guó)際趨勢(shì)的預(yù)判，以及應(yīng)對(duì)未來(lái)潛在風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)案。