俄烏沖突之下——對國內(nèi)銀行金融機(jī)構(gòu)影響及應(yīng)對
作者：韓君蕊 2022-03-23引言
當(dāng)下的俄烏戰(zhàn)爭，雙方的沖突規(guī)模日漸升級，牽動(dòng)著每個(gè)人的神經(jīng)，以美國為首的西方發(fā)達(dá)國家不斷加大制裁力度，特別是金融制裁措施層出不窮；另一方面，俄羅斯層層制裁壓力之下仍然沒有停止戰(zhàn)爭。大體而言，當(dāng)前美國對俄制裁可以分為特定區(qū)域制裁、進(jìn)出口限制、金融制裁及其他相關(guān)制裁四大類，本文主要介紹截至目前，以美國為首的西方發(fā)達(dá)國家對俄羅斯的主要的金融制裁，并為在中國境內(nèi)存在涉俄業(yè)務(wù)的銀行金融機(jī)構(gòu)提供應(yīng)對方案和建議，以最大限度的維護(hù)自身利益和安全。
一、美國及其盟國對俄羅斯采取的金融制裁措施
經(jīng)濟(jì)制裁是美國對外制裁中的重磅武器，由美國財(cái)政部通過其下設(shè)的海外資產(chǎn)控制辦公室（OFAC）負(fù)責(zé)實(shí)施。目前美國對俄經(jīng)濟(jì)制裁主要包括：將俄羅斯重要政府官員、重要行業(yè)（國防、情報(bào)、能源、金融等）實(shí)體、企業(yè)高管人員等列入OFAC“特別指定國民清單”（SDN list）。 禁止美國人向俄羅斯中央銀行、國家財(cái)富基金、財(cái)政部提供融資或進(jìn)行任何其他形式的交易。
對俄羅斯部分頭部金融機(jī)構(gòu)以及能源、電信、貴金屬、運(yùn)輸行業(yè)的龍頭企業(yè)，禁止美國人參與所涉實(shí)體的股權(quán)融資交易或者超過一定期限的債券融資交易。將俄羅斯第一大銀行俄聯(lián)邦儲備銀行及其25家子公司列入“代理行賬戶或通匯賬戶”（CAPTA）制裁清單，禁止美國金融機(jī)構(gòu)為其開立美元賬戶或處理任何資金交易。
1. OFAC經(jīng)濟(jì)制裁及SDN List
OFAC（The Office of Foreign Assets Control of the US Department of the Treasury）即美國財(cái)政部海外資產(chǎn)控制辦公室根據(jù)美國的外交政策和國家安全目標(biāo)，以封鎖資產(chǎn)和貿(mào)易制裁為核心，打擊對美國國家安全、外交政策或經(jīng)濟(jì)造成威脅的恐怖分子和毒品等犯罪有關(guān)的國家、團(tuán)體及個(gè)人，通過執(zhí)法促合規(guī)。SDN（Specially Designated Nationals）List根據(jù)OFAC公布的目標(biāo)國家擁有或控制、代表或代表目標(biāo)國家行動(dòng)的公司及個(gè)人名單。
SDN List系OFAC對外金融制裁體系中的核心名單，該名單會(huì)不定期更新，被列入SDN名單的主體根據(jù)OFAC規(guī)定通常禁止美國人或在美國境內(nèi)（或過境）進(jìn)行的涉及被封鎖或指定人員的任何財(cái)產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)益的所有交易。此外，任何外國金融機(jī)構(gòu)故意為指定的企業(yè)或個(gè)人人進(jìn)行重大交易或?yàn)槠涮峁┍憷?，都可能受到美國代理人或可支付帳戶的制裁?/p>
在OFAC的SDN制裁名單中的企業(yè)或個(gè)人，美國銀行無法為SDN名單中的企業(yè)或個(gè)人開設(shè)賬戶，若銀行收到了一個(gè)與SDN名單中相相匹配的企業(yè)或個(gè)人開立賬戶的申請以及開戶存款，則銀行有義務(wù)凍結(jié)資金。
OFAC將美國金融系統(tǒng)視為美國對非美國人士實(shí)施制裁的三大連接點(diǎn)之一，即包括我國銀行在內(nèi)的第三國人士如果在與美國制裁對象（尤其是SDN）進(jìn)行交易時(shí)使用美國金融系統(tǒng)，將違反美國制裁規(guī)定，面臨民事罰款、刑事罰金等嚴(yán)重后果。
2. SWIFT制裁
2月26日，美國及其聯(lián)盟國家宣布，將切斷俄羅斯部分銀行與SWIFT系統(tǒng)的聯(lián)系。將7家俄羅斯銀行及其相關(guān)子公司排除在環(huán)球銀行間金融通信協(xié)會(huì)（SWIFT）系統(tǒng)之外。
環(huán)球銀行金融電信協(xié)會(huì)（SWIFT）是一家提供安全金融報(bào)文服務(wù)的全球供應(yīng)商，主要職能是在全球銀行系統(tǒng)之間傳遞結(jié)算信息，目前全球跨境支付的信息傳遞基本都是通過SWIFT實(shí)現(xiàn)，因此一旦被SWIFT排除在外，就意味著進(jìn)行跨境支付結(jié)算將變得非常困難，使得俄羅斯境內(nèi)的資金不能參與國內(nèi)、國際金融機(jī)構(gòu)之間的資金融通。雖然俄羅斯已經(jīng)推出自己開發(fā)的金融信息傳輸系統(tǒng)(SPFS)，作為SWIFT的替代方案，但是目前無法完全取代SWIFT。故將俄羅斯部分銀行排除SWIFT系統(tǒng)無異于“向俄羅斯丟下的‘金融核彈’”。
二、對我國銀行金融機(jī)構(gòu)可能產(chǎn)生的影響
美國在全球金融體系中的絕對主導(dǎo)地位，經(jīng)濟(jì)制裁系其強(qiáng)有力的武器，對各國都造成巨大的影響，全球各地的企業(yè)幾乎全都屈服于美國的法令，避免面臨高額的巨額經(jīng)濟(jì)懲罰以及被切斷與全球的銀行體系聯(lián)系，已有不少銀行金融機(jī)構(gòu)為了逃脫美國次級制裁和長臂司法管轄權(quán)，能夠繼續(xù)經(jīng)營下去，從而服從美國法令，與其談判或者認(rèn)罪，包括：
2012年12月，匯豐銀行與美國司法部簽署了一份延期起訴協(xié)議（DPA)，并支付了19億美元罰款和沒收款項(xiàng)，原因是為了規(guī)避美國制裁，匯豐銀行從受制裁國家和當(dāng)事方的違禁支付交易中剝離識別信息；[i]
法國巴黎銀行因無視警告處理與伊朗、古巴和蘇丹的凍結(jié)支付交易而被處以總額89億美元的罰款；[ii]
渣打銀行于2019年4月簽署了一份經(jīng)修訂的 DPA，并支付了超過10億美元的罰款和沒收款項(xiàng)，原因是其前員工在迪拜的非法支付交易。[iii]
受俄烏戰(zhàn)爭的影響，俄羅斯的多家銀行已經(jīng)加入了人民幣跨境結(jié)算體系（CIPS），中國外匯主管部門也向俄羅斯推出了人民幣對盧布同步交易，即新本幣互換協(xié)議。中俄兩國未來在貨幣互換和貨幣直兌等方面以及商業(yè)銀行之間可能會(huì)展開更多合作，中國銀行金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)重視給涉俄業(yè)務(wù)提供服務(wù)可能招致西方各國為了制裁俄羅斯而擴(kuò)大對我國銀行金融機(jī)構(gòu)的二級制裁。
三、銀行金融機(jī)構(gòu)合規(guī)建議
對于上述影響以及可能產(chǎn)生的制裁風(fēng)險(xiǎn)，就跨國的金融機(jī)構(gòu)而言，應(yīng)建立全面有效的跨境合規(guī)管理體系，總部應(yīng)加強(qiáng)對合規(guī)管理的指導(dǎo)、支持和管控力度，注意防范與美元交易有關(guān)的制裁風(fēng)險(xiǎn)，遵守銀保監(jiān)會(huì)的規(guī)定和要求，及時(shí)就境外合規(guī)情況與銀保監(jiān)會(huì)進(jìn)行溝通匯報(bào)，防范和降低境外機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)以及其對境內(nèi)業(yè)務(wù)的影響，并從以下方面加強(qiáng)合規(guī)。
1.全面的合規(guī)及風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控，在開展業(yè)務(wù)前對客戶除了進(jìn)行反洗錢合規(guī)調(diào)查外，還需做好制裁名單篩查。對于已經(jīng)開展的業(yè)務(wù)，重點(diǎn)梳理涉及的俄羅斯業(yè)務(wù)客戶對象是否為本次制裁名單的實(shí)體或個(gè)人，客戶是否在本次全面制裁區(qū)域（烏東地區(qū)）內(nèi)開展業(yè)務(wù)。了解相對應(yīng)的豁免事項(xiàng)，判定是否符合豁免條件，并進(jìn)行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評估。
2.嚴(yán)格遵守中國關(guān)于《反外國制裁法》、《阻斷外國法律與措施不當(dāng)域外適用辦法》等法律法規(guī)。如遭遇美國制裁，導(dǎo)致必須與中止業(yè)務(wù)，原則上也可利用使用上述法律規(guī)定維護(hù)自身權(quán)益。
3. 通過人民幣跨境支付系統(tǒng)（CIPS）完成資金結(jié)算。國內(nèi)銀行金融機(jī)構(gòu)在開展與俄羅斯制裁實(shí)體及烏克蘭爭議地區(qū)的銀行結(jié)算中，注意排除被制裁銀行和避免涉及美國人及美元結(jié)算等美國制裁管轄權(quán)連接點(diǎn)，合理合法安排結(jié)算路徑。
4. 在制裁風(fēng)險(xiǎn)不斷上升的國際背景下，明確涉俄羅斯業(yè)務(wù)中將制裁作為不可抗力因素納入業(yè)務(wù)開展的前提條件，以保護(hù)銀行金融機(jī)構(gòu)自身的權(quán)益。
結(jié)語
烏俄沖突之下，美國對外制裁基于其本國國家利益制定的，帶有一定的政治色彩，就當(dāng)前而言，美元和美國金融系統(tǒng)是美國實(shí)施經(jīng)濟(jì)制裁的重要手段，建立多重全球支付系統(tǒng)來抗衡SWIFT需要時(shí)間和動(dòng)力，更加嚴(yán)格阻斷法令全面實(shí)施，給銀行金融機(jī)構(gòu)帶來了更為復(fù)雜的合規(guī)要求，因此國內(nèi)銀行金融機(jī)構(gòu)更加應(yīng)當(dāng)重視跨境業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)管理工作，同時(shí)也期待國內(nèi)進(jìn)一步出臺相應(yīng)的救濟(jì)細(xì)則和措施，為國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)保護(hù)提供指引。
[i] https://www.justice.gov/opa/pr/hsbc-holdings-plc-and-hsbc-bank-usa-na-admit-anti-money-laundering-and-sanctions-violations. 最后訪問日期2022年3月19日。
[ii] https://www.justice.gov/opa/pr/bnp-paribas-agrees-plead-guilty-and-pay-89-billion-illegally-processing-financial.最后訪問日期2022年3月19日。
[iii] https://www.justice.gov/opa/pr/standard-chartered-bank-admits-illegally-processing-transactions-violation-iranian-sanctions.最后訪問日期2022年3月20日。
