錦天城律師助力商業銀行非標轉標，為“萬家共贏匯融承影23號資產支持專項計劃”提供法律服務
2016-12-295901
[摘要]2016年12月21日，萬家共贏匯融承影23號資產支持專項計劃（以下簡稱“本專項計劃”）收到上海證券交易所回復的資產支持證券掛牌轉讓無異議函。本專項計劃由安徽國元信托有限責任公司作為原始權益人，通過萬家共贏資產管理有限公司擔任計劃管理人發起設立，聯合信用評級有限公司擔任評級機構，上海市錦天城律師事務所為本專項計劃提供全程法律服務。
2016年12月21日，萬家共贏匯融承影23號資產支持專項計劃（以下簡稱“本專項計劃”）收到上海證券交易所回復的資產支持證券掛牌轉讓無異議函。本專項計劃由安徽國元信托有限責任公司作為原始權益人，通過萬家共贏資產管理有限公司擔任計劃管理人發起設立，聯合信用評級有限公司擔任評級機構，上海市錦天城律師事務所為本專項計劃提供全程法律服務。
本專項計劃的基礎資產為原始權益人在交割日轉讓給計劃管理人的、原始權益人自基準日起在財產權信托合同項下接受委托并用以設立財產權信托的全部財產權信托財產扣除財產權信托費用的部分。財產權信托財產為原始權益人接受江南農村商業銀行股份有限公司委托并用以設立財產權信托的全部底層單一資金信托受益權資產。本專項計劃以底層單一資金信托受益權設立財產權信托形成基礎資產包，以雙SPV結構實現了銀行資產的非標轉標。本專項計劃擬發行總規模為31億元。
本專項計劃采取了超額利差和優先級/次級結構化分層的交易結構設計，為優先級資產支持證券提供了一定的信用支持。以基礎資產涉及的底層單一資金信托本金余額規模計算，優先A級資產支持證券可獲得優先B級資產支持證券29.03%的信用支持，優先級資產支持證券可獲得次級資產支持證券9.68%的信用支持。
上海市錦天城律師事務所高級合伙人謝曉孟律師、合伙人吳惠金律師、黃梅艷律師、葛丹律師助理組成的律師團隊為本項目提供全程法律服務，包括進行法律盡職調查、交易結構設計及出具法律意見書；以及財產權信托合同、資金保管合同，資產支持專項計劃標準條款、資產買賣協議、資產服務協議、認購協議與風險揭示書、擔保協議等全套文件起草和審閱等。
