『受益者情報(bào)管理弁法』
概 要
中國の會(huì)社登記制度によると、登記事項(xiàng)には會(huì)社名、登記住所、登録資本金、経営範(fàn)囲などが含まれ、加えて、株主情報(bào)（株式會(huì)社の場(chǎng)合は発起人の名前あるいは名稱）も含まれる。これらの登記事項(xiàng)は、國家企業(yè)信用情報(bào)公示システムを通じて社會(huì)に公開されている。しかし、株式所有構(gòu)造が複雑で、株主が企業(yè)?法人や合資會(huì)社などの非自然人の場(chǎng)合、最終的な受益者（自然人）は登記または屆出される事項(xiàng)ではないため、反マネーロンダリングなどの場(chǎng)面で政府の監(jiān)督業(yè)務(wù)に一定の挑戦を與える。この點(diǎn)を踏まえ、中國人民銀行と國家市場(chǎng)監(jiān)督管理総局は2024年4月29日に共同で「受益者情報(bào)管理弁法」（以下、「管理弁法」）を公布し、2024年11月1日から施行される。管理弁法は、受益者情報(bào)の屆出制度を構(gòu)築?改善し、ダミー會(huì)社、虛偽の登録資本金、複數(shù)のダミー會(huì)社の支配による株式保有などの不正行為を根源から防止することを目的としている。
管理弁法では、「屆出主體」と「受益者」の定義と対象を明確にしている?！笇贸鲋黧w」とは、會(huì)社、合資會(huì)社、外國會(huì)社の支店を指し、「受益者」とは、屆出主體を最終的に所有または実際に支配し、または屆出主體の最終の収益を享受する自然人を指す。屆出主體を便利にするため、管理弁法は「承諾による屆出義務(wù)の免除」の簡素化措置を設(shè)けており、條件を満たす中小微企業(yè)はシステム內(nèi)で承諾書を読み、チェックを入れて確認(rèn)すれば受益者の情報(bào)をさらに記入して報(bào)告することが免除される。一方、株式（合資権益）所有構(gòu)造が複雑な記録主體に対しては、人民銀行が「受益者情報(bào)屆出ガイド」を発行し、屆出作業(yè)の指導(dǎo)を行う。
また、受益者情報(bào)の保護(hù)について、管理弁法は情報(bào)の機(jī)密性を強(qiáng)調(diào)し、屆出された受益者情報(bào)が社會(huì)に公開されないように保証し、政府部門や反マネーロンダリング義務(wù)の関係機(jī)関が法定職務(wù)を遂行する際にのみ照會(huì)可能であることを確保している。
