根據《2025財年國防授權法》修訂，解讀最新的美國國防部的1260H清單（中國涉軍企業）配套規則及影響
作者：邱夢赟 2025-01-082025年1月7日，美國國防部發布《在美國有業務的中國涉軍企業之通知》（Notice of Chinese military companies operating in the United States），在該通知中表明美國國防部根據《2021財年國防授權法案》（Pub. L. 116-283）第1260H條，要求國防部長在截至2030年12月31日之前，每年識別并公布一份“中國涉軍企業”清單；進一步，該通知列出了國防部根據《2021財年國防授權法案》第1260H條確定的、并認為符合第1260H條定義的“中國涉軍企業”的定義的中國企業。
此外，需關注的是，《2025財年國防授權法案》第1346章（Modification of public reporting of Chinese military companies operating in the United States）對《2021財年國防授權法案》第1260H條進行了修訂，尤其是修改了“中國涉軍企業”的相關定義。
有關美國國防部1260H清單的介紹、什么是美方定義的“中國涉軍企業”、被列1260H清單后的被列影響、如何應對等相關內容，將在本文下述詳細介紹。
一、美國國防部1260H清單
自2020年6月24日起，美國國防部根據經修訂的《1999財政年度國防授權法案》（National Defense Authorization Act for Fiscal Year 1999）第1237章節（以下簡稱“第1237章節”）[1]，將共44家中國企業指定為“中國涉軍企業”（Communist Chinese military company，以下簡稱“CCMC”）[2]。隨后，2021年6月3日，美國國防部將上述44家中國企業移除了CCMC清單，同時取消了CCMC清單。
次日，2021年6月4日，美國國防部根據《2021財年國防授權法案》第1260H條的授權，發布一份清單，首次將47個中國實體列入其中。根據當時美國國防部的公告[3]，《2021財年國防授權法案》第1260H條指導了如何確定與識別直接或間接在美國運營的“中國涉軍公司”，這些公司與中國的軍民融合戰略、軍事現代化努力或國防工業基地有聯系。
二、“中國涉軍企業”以及“軍民融合貢獻者”的最新美方定義（被《2025財年國防授權法》第1346章修訂后）
根據《2021財年國防授權法》第1260H(a)條規定（該(a)條未被《2025財年國防授權法》第1346章修訂），美國國防部長應根據最新的可用信息，確定每一個“直接或間接在美國或其任何領土和屬地運營”的、落入“中國涉軍企業”定義的實體。
根據最新的《2021財年國防授權法》第1260H(b)條規定（被《2025財年國防授權法》第1346章修訂后），不遲于2021年4月15日，此后每年直到2030年12月31日，國防部長應向參議院和眾議院的武裝服務委員會提交一份根據《2021財年國防授權法》第1260H(a)條確定的每個被認定為“中國涉軍公司”的實體的名單（錦天城注：即為1260H清單），以機密和非機密形式提交，并應在提交中（如適用）包含將任何實體添加到1260H清單或從先前1260H清單中刪除的理由。
《2021財年國防授權法》第1260H(d)條是“定義”章節，對該法項下的“中國涉軍企業”、“軍民融合貢獻者”、“直接或間接在美國或其任何領土和屬地運營”分別進行了定義，而該等定義在《2025財年國防授權法》第1346章被進一步修訂。經修訂后的最新適用的定義如下：
三、被列1260H清單后影響
如上所述，被美國國防部列入1260H清單的原因是：美國國防部認為該中國企業符合經《2025財年國防授權法》第1346章修訂的《2021財年國防授權法》第1260H(d)條對于“中國涉軍企業”的定義。
我們認為，從直接影響層面，僅僅被列1260H清單的中國企業，并不會如美國出口管制（由美國商務部工業與安全局（BIS）監管）以及美國經濟制裁（由美國財政部海外資產管理辦公室（OFAC）監管）那樣受到貿易管制與制裁的直接影響。但，若被列1260H清單的中國企業在美國有美國政府項目，例如是美國特定政府部門的承包商，則可能會因被列該1260H清單而導致該政府項目存在影響；具體該等項目將如何受影響、受何等程度的影響，需結合相關財年的美國國防授權法中的具體條文，根據該企業在美國運營的實際情況進行評估。
在間接影響層面，我們建議還需要警惕美國多個政府部門之間的協同效應，包括但不限于：
美國財政部發布的NS-CMIC清單（2021年6月3日，美國財政部根據《第14032號行政命令》發布了“非SDN-中國軍事綜合體企業”清單（Non-SDN Chinese Military-Industrial Complex Companies， 又稱“NS-CMIC清單”）。NS-CMIC清單與1260H清單存在一定的重合度。
美國商務部發布的MEU清單（軍事最終用戶清單）。根據BIS的聲明[i]，BIS設立該MEU清單不意味著未被列在MEU清單上的其他實體就不會被認定為《美國出口管制條例》（EAR）項下的“最終軍事用戶。換言之，若某個中國企業雖然沒有被列MEU清單，但是符合EAR定義的“最終軍事用戶”，則仍會受到EAR的出口管制的限制。
四、應對建議
對于已被列1260H清單和還沒有被列的企業，我們建議如下步驟：
對于被列1260H清單的中國企業：
(1) 自行梳理是否“實錘”：建議梳理本身是否存在落入上述“中國涉軍企業”的定義范圍的情況。
(2) 評估對業務的影響：根據相關美國法律規則，梳理自身現有業務是否受影響。
(3) 規劃未來業務的發展。
(4) 視情況籌劃應對方案。
2.對于還沒有被列1260H清單的中國企業：
(1) 自行梳理是否存在落入上述“中國涉軍企業”的定義范圍的情況。
(2) 進行風險排查，排除存在被列1260H清單的不必要風險。
(3) 自行梳理業務情況以及供應鏈情況，提前評估假設被列的影響。
注釋
[1] 第1237章節是《1999財政年度國防授權法案》（National Defense Authorization Act for Fiscal Year 1999）的第1237章節。第1237章節全稱為“對中國涉軍企業適用《國際緊急經濟權力法案》項下的權力” 。該為該財政年度規定武裝部隊的人員編制以及其他目的，為在1999財政年度為美國防部的軍事活動、軍事建設和能源部的國防活動撥款進行授權，美國參議院和眾議院在國會會議上頒布了該《1999財政年度國防授權法案》（National Defense Authorization Act for Fiscal Year 1999） 。進一步，根據第1237章節第(a)(1)條，授權美國總統：在一般情況下，在不考慮《國際緊急經濟權力法案》（International Emergency Economic Powers Act，以下簡稱為“IEEPA”）（50 U.S.C. 1701）第202條的情況下行使IEEPA權力（與進口有關的權力除外），對根據第1237章節第(b)條公布的“中國涉軍企業清單”上的主體在美國的任何商業活動行使權力。
[2] 見
https://media.defense.gov/2021/Jan/14/2002565154/-1/-1/0/DOD-RELEASES-LIST-OF-ADDITIONAL-COMPANIES-IN-ACCORDANCE-WITH-SECTION-1237-OF-FY99-NDAA.PDF，https://media.defense.gov/2020/Dec/03/2002545864/-1/-1/1/TRANCHE-4-QUALIFYING-ENTITIES.PDF，https://media.defense.gov/2020/Aug/28/2002486689/-1/-1/1/LINK_1_1237_TRANCHE-23_QUALIFYING_ENTITIES.PDF，https://media.defense.gov/2020/Aug/28/2002486659/-1/-1/1/LINK_2_1237_TRANCHE_1_QUALIFIYING_ENTITIES.PDF
[3] 見
https://www.defense.gov/News/Transcripts/Transcript/Article/2647056/pentagon-press-secretary-john-f-kirby-holds-a-press-briefing/
[4] 見
https://www.federalregister.gov/public-inspection/2020-28052/addition-of-military-end-user-list-to-the-export-administration-regulations-and-addition-of-entities
