結(jié)合IPO案例分析高校教師在擬上市公司兼職、持股等相關(guān)問(wèn)題
作者：李云龍 陳禹菲 侯琦 2020-12-11前言
近年來(lái)，高校教師在校工作之余兼職創(chuàng)業(yè)的情形已屢見不鮮。尤其自科創(chuàng)板推出以來(lái)，越來(lái)越多的高新技術(shù)企業(yè)申請(qǐng)上市，其中涉及高校教師在企業(yè)中兼職、持股的情形越來(lái)越普遍，由此引發(fā)的相關(guān)問(wèn)題也屢屢成為企業(yè)申請(qǐng)上市審核中的關(guān)注重點(diǎn)。本文將結(jié)合相關(guān)法律法規(guī)與近期實(shí)務(wù)案例，分析探討高校教師在擬上市公司兼職、持股的相關(guān)問(wèn)題。 一、法律規(guī)定 （一）適用于高校非黨政領(lǐng)導(dǎo)干部的相關(guān)規(guī)定 1.我國(guó)《教師法》和《教師職業(yè)道德規(guī)范》未規(guī)定教師不可以做股東。教師也不是公務(wù)員，他們只是待遇按照公務(wù)員或者不低于公務(wù)員對(duì)待。 2.國(guó)務(wù)院關(guān)于印發(fā)實(shí)施《中華人民共和國(guó)促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法》若干規(guī)定的通知（國(guó)發(fā)[2016]16號(hào)）： “（二）國(guó)家設(shè)立的研究開發(fā)機(jī)構(gòu)、高等院校科技人員在履行崗位職責(zé)、完成本職工作的前提下，經(jīng)征得單位同意，可以兼職到企業(yè)等從事科技成果轉(zhuǎn)化活動(dòng)，或者離崗創(chuàng)業(yè)，在原則上不超過(guò)3年時(shí)間內(nèi)保留人事關(guān)系，從事科技成果轉(zhuǎn)化活動(dòng)。” 3.科技部、教育部《關(guān)于充分發(fā)揮高等學(xué)校科技創(chuàng)新作用的若干意見》（2002年6月28日）： “第十五條 推動(dòng)高校成立技術(shù)轉(zhuǎn)讓機(jī)構(gòu)。通過(guò)加強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理，促進(jìn)專利申請(qǐng)工作。運(yùn)用專利許可、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)入股等各種方式推進(jìn)高校所開發(fā)技術(shù)的擴(kuò)散應(yīng)用。允許高校遵照國(guó)家相關(guān)政策規(guī)定，自主制訂有關(guān)鼓勵(lì)技術(shù)發(fā)明、轉(zhuǎn)讓的規(guī)定，以調(diào)動(dòng)高校師生從事科技創(chuàng)新的積極性。鼓勵(lì)和支持高校師生兼職創(chuàng)業(yè)，處理好相關(guān)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)、股權(quán)分配等問(wèn)題，處理好兼職創(chuàng)業(yè)與正常教學(xué)科研的關(guān)系。” 4.教育部發(fā)布的《關(guān)于積極發(fā)展、規(guī)范管理高校科技產(chǎn)業(yè)的指導(dǎo)意見》(教技發(fā)[2005]2號(hào)): “各高校要鼓勵(lì)科研人員和教職工積極參與科技成果轉(zhuǎn)化和產(chǎn)業(yè)化工作,要在學(xué)校和產(chǎn)業(yè)之間建立開放的人員流動(dòng)機(jī)制,實(shí)行雙向流動(dòng)。今后高校可根據(jù)實(shí)際需要向企業(yè)委派技術(shù)骨干和主要管理人員,這部分人員仍可保留學(xué)校事業(yè)編制。” 5.中共中央辦公廳、國(guó)務(wù)院辦公廳引發(fā)《關(guān)于實(shí)行以增加知識(shí)價(jià)值為導(dǎo)向分配政策的若干意見》（2016年11月）： “六、允許科研人員和教師依法依規(guī)適度兼職兼薪 （一）允許科研人員從事兼職工作獲得合法收入。科研人員在履行好崗位職責(zé)、完成本職工作的前提下，經(jīng)所在單位同意，可以到企業(yè)和其他科研機(jī)構(gòu)、高校、社會(huì)組織等兼職并取得合法報(bào)酬。鼓勵(lì)科研人員公益性兼職，積極參與決策咨詢、扶貧濟(jì)困、科學(xué)普及、法律援助和學(xué)術(shù)組織等活動(dòng)。科研機(jī)構(gòu)、高校應(yīng)當(dāng)規(guī)定或與科研人員約定兼職的權(quán)利和義務(wù)，實(shí)行科研人員兼職公示制度，兼職行為不得泄露本單位技術(shù)秘密，損害或侵占本單位合法權(quán)益，違反承擔(dān)的社會(huì)責(zé)任。兼職取得的報(bào)酬原則上歸個(gè)人，建立兼職獲得股權(quán)及紅利等收入的報(bào)告制度。擔(dān)任領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)的科研人員兼職及取酬，按中央有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。經(jīng)所在單位批準(zhǔn)，科研人員可以離崗從事科技成果轉(zhuǎn)化等創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)活動(dòng)。兼職或離崗創(chuàng)業(yè)收入不受本單位績(jī)效工資總量限制，個(gè)人須如實(shí)將兼職收入報(bào)單位備案，按有關(guān)規(guī)定繳納個(gè)人所得稅。” 6.人力資源社會(huì)保障部《關(guān)于進(jìn)一步支持和鼓勵(lì)事業(yè)單位科研人員創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)的指導(dǎo)意見》（人社部發(fā)[2019]137號(hào)）： “二、支持和鼓勵(lì)科研人員兼職創(chuàng)新、在職創(chuàng)辦企業(yè) （四）維護(hù)兼職創(chuàng)新、在職創(chuàng)辦企業(yè)人員在人事關(guān)系所在單位的合法權(quán)益。科研人員開展“雙創(chuàng)”活動(dòng)，可在保證保質(zhì)保量完成本職工作的基礎(chǔ)上，進(jìn)行兼職創(chuàng)新、在職創(chuàng)辦企業(yè)。兼職創(chuàng)新、在職創(chuàng)辦企業(yè)人員繼續(xù)享有參加職稱評(píng)審、項(xiàng)目申報(bào)、崗位競(jìng)聘、培訓(xùn)、考核、獎(jiǎng)勵(lì)等各方面權(quán)利，工資、社會(huì)保險(xiǎn)等各項(xiàng)福利待遇不受影響。經(jīng)與人事關(guān)系所在單位協(xié)商一致，科研人員兼職創(chuàng)新或在職創(chuàng)辦企業(yè)期間，可以實(shí)行相對(duì)靈活、彈性的工作時(shí)間。” （二）適用于高校黨政領(lǐng)導(dǎo)干部的相關(guān)規(guī)定 1．中共中央紀(jì)委、教育部、監(jiān)察部《關(guān)于加強(qiáng)高等學(xué)校反腐倡廉建設(shè)的意見》（教監(jiān)[2008]15號(hào)）： “（九）加強(qiáng)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部的管理和監(jiān)督。學(xué)校黨政領(lǐng)導(dǎo)班子成員應(yīng)集中精力做好本職工作，除因工作需要、經(jīng)批準(zhǔn)在學(xué)校設(shè)立的高校資產(chǎn)管理公司兼職外，一律不得在校內(nèi)外其他經(jīng)濟(jì)實(shí)體中兼職。確需在高校資產(chǎn)管理公司兼職的，須經(jīng)黨委（常委）會(huì)集體研究決定，并報(bào)學(xué)校上級(jí)主管部門批準(zhǔn)和上級(jí)紀(jì)檢監(jiān)察部門備案，兼職不得領(lǐng)取報(bào)酬。學(xué)校黨政領(lǐng)導(dǎo)班子成員不得在院系等所屬單位違規(guī)領(lǐng)取獎(jiǎng)金、津貼等；除作為技術(shù)完成人，不得通過(guò)獎(jiǎng)勵(lì)性渠道持有高校企業(yè)的股份。要加強(qiáng)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部遵守黨的政治紀(jì)律、貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀、執(zhí)行民主集中制、遵守廉潔自律規(guī)定和執(zhí)行黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制等情況的監(jiān)督。” 2．中共教育部黨組《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)直屬高校黨員領(lǐng)導(dǎo)干部兼職管理的通知》（教黨[2011]22號(hào)）： “六、直屬高校處級(jí)（中層）黨員領(lǐng)導(dǎo)干部原則上不得在經(jīng)濟(jì)實(shí)體和社會(huì)團(tuán)體等單位中兼職，確因工作需要兼職的，須經(jīng)學(xué)校黨委審批。 十、加強(qiáng)監(jiān)督檢查，對(duì)違反規(guī)定在經(jīng)濟(jì)實(shí)體、社會(huì)團(tuán)體等單位中兼職或者兼職取酬的，依照《中國(guó)共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例》第七十七條的規(guī)定處理。兼職的領(lǐng)導(dǎo)干部，應(yīng)當(dāng)辭去本職或者兼任的職務(wù)。所收取的報(bào)酬（包括各種經(jīng)濟(jì)利益）應(yīng)當(dāng)收繳。 對(duì)校級(jí)非中共黨員的領(lǐng)導(dǎo)干部兼職的管理，參照本通知執(zhí)行。” 3.中共中央組織部《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范黨政領(lǐng)導(dǎo)干部在企業(yè)兼職（任職）問(wèn)題的意見》（中組發(fā)[2013]18號(hào)）： “一、現(xiàn)職和不擔(dān)任現(xiàn)職但未辦理退(離)休手續(xù)的黨政領(lǐng)導(dǎo)干部不得在企業(yè)兼職(任職)。 二、對(duì)辭去公職或者退(離)休的黨政領(lǐng)導(dǎo)干部到企業(yè)兼職(任職)必須從嚴(yán)掌握、從嚴(yán)把關(guān)，確因工作需要到企業(yè)兼職(任職)的，應(yīng)當(dāng)按照干部管理權(quán)限嚴(yán)格審批。” 分析總結(jié)：對(duì)于學(xué)校非黨政領(lǐng)導(dǎo)班子的普通高校教師對(duì)外投資創(chuàng)業(yè)事宜，法律法規(guī)未做限制性的規(guī)定，且主要政策引導(dǎo)方向是鼓勵(lì)的。由于高校教師在外兼職、創(chuàng)業(yè)必須獲得所在單位的同意。所以可在企業(yè)擔(dān)任股東、技術(shù)人員和管理人員。而對(duì)于學(xué)校黨政領(lǐng)導(dǎo)班子成員對(duì)外投資、兼職則存在明確限制，發(fā)行人與中介機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在提交上市申請(qǐng)過(guò)程中予以規(guī)范整改。 二、IPO案例中的審核關(guān)注要點(diǎn) 筆者綜合整理了近期多個(gè)涉及高校教師持股、兼職背景的IPO案例，總結(jié)分析上市審核中由此引發(fā)的審核關(guān)注要點(diǎn)。 圍繞以上案例，審核中關(guān)注的重點(diǎn)可總結(jié)為以下幾個(gè)方面： （一）高校教師兼職、投資的合法合規(guī)問(wèn)題 金博股份（688598） 反饋問(wèn)題 廖某及其他曾在中南大學(xué)任職人員（如有）在發(fā)行人處擁有權(quán)益、擔(dān)任職務(wù)或承擔(dān)工作，是否取得中南大學(xué)同意，是否符合《公司法》、中組部《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范黨政領(lǐng)導(dǎo)干部在企業(yè)兼職（任職）問(wèn)題的意見》和中共教育部黨組《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)直屬高校黨員領(lǐng)導(dǎo)干部兼職管理的通知》、教育部辦公廳《關(guān)于開展黨政領(lǐng)導(dǎo)干部在企業(yè)兼職情況專項(xiàng)檢查的通知》等相關(guān)法律法規(guī)和規(guī)范性文件的任職資格規(guī)定，是否履行了審批、備案或其他必要程序 中介機(jī)構(gòu)回復(fù)摘要 廖某為高校普通教師，不屬于高校黨政領(lǐng)導(dǎo)干部，其對(duì)外投資不違反相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。此外，根據(jù)中南大學(xué)出具的《確認(rèn)函》：確認(rèn)廖某的兼職行為合法合規(guī)，無(wú)異議，對(duì)廖某持有金博股份及其前身股權(quán)的行為無(wú)異議。 澤達(dá)易盛 （688555） 反饋問(wèn)題 劉某、吳某在發(fā)行人處的持股和任職情況是否符合關(guān)于高校教師的相關(guān)任職規(guī)定 中介機(jī)構(gòu)回復(fù)摘要 根據(jù)浙江大學(xué)制定的《關(guān)于教師從事科技成果轉(zhuǎn)化工作管理暫行辦法》第二條規(guī)定，教師因有科技成果轉(zhuǎn)化需要的，可按本辦法申請(qǐng)兼職或離崗創(chuàng)業(yè)。 ……根據(jù)發(fā)行人提供的《浙江大學(xué)教師兼職創(chuàng)業(yè)申請(qǐng)表》以及《浙江大學(xué)兼職協(xié)議書》，發(fā)行人董事劉某、永江的投資及兼職申請(qǐng)已取得浙江大學(xué)藥學(xué)院同意。 綜上，本所律師認(rèn)為，劉某、吳某在發(fā)行人處的持股和任職情況符合關(guān)于高校教師的相關(guān)任職規(guī)定。 山大地緯（688579） 反饋問(wèn)題 《審核問(wèn)詢函》問(wèn)題5：“請(qǐng)發(fā)行人說(shuō)明：……（4）公司直接或間接股東為山東大學(xué)教職工的，列明其在學(xué)校的任職職務(wù)，并論證其持有發(fā)行人股份是否符合相關(guān)規(guī)定；” 中介機(jī)構(gòu)回復(fù)摘要 經(jīng)核查，本所律師認(rèn)為，以上人員持有發(fā)行人股份合法合規(guī)，符合《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范黨政領(lǐng)導(dǎo)干部在企業(yè)兼職（任職）問(wèn)題的意見》《中共中央組織部關(guān)于嚴(yán)格執(zhí)行<關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范黨政領(lǐng)導(dǎo)干部在企業(yè)兼職（任職）問(wèn)題的意見>有關(guān)問(wèn)題的通知》及《中共教育部黨組關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)直屬高校黨員領(lǐng)導(dǎo)干部兼職管理的通知》（教黨[2011]22號(hào)）等相關(guān)規(guī)定。 歐科億 （688308） 反饋問(wèn)題 《意見落實(shí)函》第4題：請(qǐng)結(jié)合余某曾在中南大學(xué)的任職及工作情況，詳細(xì)說(shuō)明其在大學(xué)的職責(zé)、級(jí)別和研究范圍、報(bào)告期內(nèi)職務(wù)成果歸屬情況、校方管理的研究經(jīng)費(fèi)使用情況，是否屬于黨政領(lǐng)導(dǎo)干部、高校黨員領(lǐng)導(dǎo)干部或副處級(jí)及以上行政級(jí)別的干部職務(wù)。 中介機(jī)構(gòu)回復(fù)摘要 余某自2015年起不再擔(dān)任中南大學(xué)國(guó)際交流處處長(zhǎng)，僅從事教學(xué)、科研工作，并于2019年退休。在擔(dān)任公司首席技術(shù)專家期間，余某不屬于黨政領(lǐng)導(dǎo)干部、高校黨員領(lǐng)導(dǎo)干部或副處級(jí)及以上行政級(jí)別的干部職務(wù)。 根據(jù)中南大學(xué)出具的《證明》，“自2015年起，余某同志不屬于黨政領(lǐng)導(dǎo)干部，也不屬于教育部直屬高校黨員領(lǐng)導(dǎo)干部或副部級(jí)以上行政級(jí)別干部；關(guān)于余某同志擔(dān)任歐科億首席技術(shù)專家之事宜，我單位無(wú)異議”。 奧精醫(yī)療 反饋問(wèn)題 《審核問(wèn)詢函（二）》問(wèn)題2：“根據(jù)問(wèn)詢回復(fù)，崔某在清華大學(xué)任職期間對(duì)外投資奧精有限并在奧精有限兼職，未依照清華大學(xué)的相關(guān)規(guī)定履行清華大學(xué)內(nèi)部關(guān)于校外兼職的審批程序，不符合《清華大學(xué)關(guān)于教師校外兼職活動(dòng)的若干規(guī)定（試行）》的相關(guān)規(guī)定。 請(qǐng)發(fā)行人說(shuō)明：崔某在清華大學(xué)任職期間對(duì)外投資奧精有限并在奧精有限兼職未履行審批程序的具體影響，是否取得清華大學(xué)相關(guān)部門的確認(rèn)。” 中介機(jī)構(gòu)回復(fù)摘要 崔某在校期間歷任清華大學(xué)材料學(xué)院副教授、教授職務(wù)，未擔(dān)任行政職務(wù)不屬于清華大學(xué)黨政領(lǐng)導(dǎo)班子成員…… 崔某在清華大學(xué)任職期間對(duì)外投資奧精有限并在奧精有限兼職，未依照清華大學(xué)的相關(guān)規(guī)定履行清華大學(xué)內(nèi)部關(guān)于校外兼職的審批程序，不符合《清華大學(xué)關(guān)于教師校外兼職活動(dòng)的若干規(guī)定（試行）》的相關(guān)規(guī)定…… 崔某在清華大學(xué)任職期間對(duì)外投資奧精有限并在奧精有限兼職情況已取得清華大學(xué)材料學(xué)院的確認(rèn)：“……鑒于崔某在本校任職期間對(duì)外投資創(chuàng)業(yè)、在奧精醫(yī)療擔(dān)任董事和總經(jīng)理的職務(wù)的行為不違反國(guó)家教育部、北京市教委有關(guān)教職員工校外兼職的限制性規(guī)定，未侵害國(guó)家、本校、校內(nèi)外組織機(jī)構(gòu)和他人的權(quán)益，且崔某已于2011年自本單位退休，本單位對(duì)崔某在本校任職期間對(duì)外投資創(chuàng)業(yè)并擔(dān)任職務(wù)事宜未履行書面審批程序的行為不予追究，不存在異議。 百克生物 反饋問(wèn)題 《審核問(wèn)詢函（二）》問(wèn)題5：關(guān)于發(fā)行人和吉林大學(xué) （1)吉林大學(xué)相關(guān)人員在發(fā)行人持股、任職，從事研發(fā)活動(dòng)的具體情況，是否符合相關(guān)規(guī)定，對(duì)過(guò)往的持股、任職、研發(fā)等情況，吉林大學(xué)是否知悉并認(rèn)可 中介機(jī)構(gòu)回復(fù)摘要 ……（2）吉林大學(xué)相關(guān)人員在發(fā)行人任職及投資符合《人力資源社會(huì)保障部關(guān)于支持和鼓勵(lì)事業(yè)單位專業(yè)技術(shù)人員創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)的指導(dǎo)意見》《科技部、教育部關(guān)于充分發(fā)揮高等學(xué)校科技創(chuàng)新作用的若干意見》的規(guī)定 （3）報(bào)告期內(nèi)，吉林大學(xué)在發(fā)行人任職或投資的相關(guān)人員不屬于吉林大學(xué)的校級(jí)黨員領(lǐng)導(dǎo)干部，未違反相關(guān)規(guī)定…… （4）對(duì)于相關(guān)人員在百克生物過(guò)往的持股和任職情況，吉林大學(xué)已出具確認(rèn)函，確認(rèn)其自始知悉并認(rèn)可相關(guān)人員到發(fā)行人持股和任職 總結(jié)：高校教師在外兼職、投資應(yīng)當(dāng)符合《公司法》、中組部《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范黨政領(lǐng)導(dǎo)干部在企業(yè)兼職（任職）問(wèn)題的意見》和中共教育部黨組《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)直屬高校黨員領(lǐng)導(dǎo)干部兼職管理的通知》、教育部辦公廳《關(guān)于開展黨政領(lǐng)導(dǎo)干部在企業(yè)兼職情況專項(xiàng)檢查的通知》等相關(guān)法律法規(guī)和規(guī)范性文件的任職資格規(guī)定，并符合高校內(nèi)部的兼職、持股規(guī)定。未違反法律法規(guī)但不符合高校內(nèi)部兼職、投資程序的，發(fā)行人應(yīng)取得相關(guān)高校對(duì)所涉人員投資、兼職事宜的書面確認(rèn)文件。 （二）職務(wù)發(fā)明問(wèn)題 金博股份（688598） 反饋問(wèn)題 《審核問(wèn)詢函》問(wèn)題18:“發(fā)行人研發(fā)人員的主要成果是否涉及職務(wù)發(fā)明，是否存在侵害第三方合法權(quán)益的情形，是否存在糾紛或潛在糾紛；” 中介機(jī)構(gòu)回復(fù)摘要 ……上述發(fā)明人中，廖某原任職單位為中南大學(xué)二級(jí)學(xué)院，根據(jù)中南大學(xué)出具的《確認(rèn)函》，確認(rèn)金博股份目前享有的全部權(quán)利及非專利技術(shù)均不構(gòu)成中南大學(xué)具有任何權(quán)利的職務(wù)發(fā)明，中南大學(xué)對(duì)金博股份名下的所有專利及非專利技術(shù)不享有現(xiàn)有或潛在的權(quán)利主張，不存在任何糾紛或潛在糾紛。 根據(jù)上述主要研發(fā)人員的書面確認(rèn)，發(fā)行人研發(fā)人員的主要成果均為發(fā)明人在發(fā)行人任職期間，執(zhí)行發(fā)行人的工作任務(wù)或主要利用發(fā)行人的物質(zhì)技術(shù)條件所完成的發(fā)明創(chuàng)造，系其在發(fā)行人的職務(wù)發(fā)明，不涉及原單位本職工作或分配任務(wù)，不構(gòu)成專利法規(guī)定的隸屬于原單位的職務(wù)發(fā)明，不存在侵害發(fā)行人或第三方合法權(quán)益的情形，不存在糾紛或潛在糾紛。 歐科億 （688308） 反饋問(wèn)題 《意見落實(shí)函》第4題：“公司核心技術(shù)人員任職問(wèn)題 ……請(qǐng)發(fā)行人說(shuō)明發(fā)行人擁有的知識(shí)產(chǎn)權(quán)是否存在職務(wù)發(fā)明的情形；” 中介機(jī)構(gòu)回復(fù)摘要 ……發(fā)行人及發(fā)行人專利的主要發(fā)明人李某、尹某、張某等人均出具確認(rèn)函，確認(rèn)其作為發(fā)明人的專利系執(zhí)行發(fā)行人的任務(wù)或者主要是利用發(fā)行人的物質(zhì)技術(shù)條件所完成的職務(wù)發(fā)明創(chuàng)造；該等專利與其在原單位承擔(dān)的本職工作或者分配的任務(wù)無(wú)關(guān)，未涉及其在原單位的職務(wù)發(fā)明，其為發(fā)行人提供的服務(wù)不存在侵犯原單位或者他人的知識(shí)產(chǎn)權(quán)等情形，與其原單位不存在任何糾紛或者潛在糾紛。 奧精醫(yī)療 反饋問(wèn)題 《審核問(wèn)詢函》問(wèn)題一、4：“4.關(guān)于高管任職 4.1 請(qǐng)發(fā)行人說(shuō)明：發(fā)行人的專利發(fā)明及其他非專利技術(shù)權(quán)中（包括在申請(qǐng)過(guò)程中的）由崔某作為主要?jiǎng)?chuàng)作人的具體專利發(fā)明或著作權(quán)情況，并說(shuō)明是否屬于崔某在清華大學(xué)的職務(wù)發(fā)明創(chuàng)造或職務(wù)作品，如屬于，是否與清華大學(xué)約定了相關(guān)的成果歸屬，是否存在法律糾紛。” 中介機(jī)構(gòu)回復(fù)摘要 2019年8月13日，清華大學(xué)材料學(xué)院出具《確認(rèn)函》，確認(rèn)發(fā)行人所擁有的且發(fā)明人為崔某的專利以及非專利技術(shù)涉及的相關(guān)技術(shù)，并不屬于清華大學(xué)的職務(wù)發(fā)明。發(fā)行人及子公司所擁有的專利及非專利技術(shù)與清華大學(xué)無(wú)任何糾紛或潛在糾紛。 總結(jié)：高校教師在發(fā)行人處兼職常涉及發(fā)行人是否侵占大學(xué)職務(wù)發(fā)明的問(wèn)題，回復(fù)此問(wèn)題發(fā)行人應(yīng)取得相關(guān)高校與發(fā)明人的書面確認(rèn)文件。 （三） 合作研發(fā)中企業(yè)獨(dú)立性問(wèn)題 金博股份（688598） 反饋問(wèn)題 《審核問(wèn)詢函》問(wèn)題9：“根據(jù)招股說(shuō)明書，公司與中南大學(xué)簽訂了《產(chǎn)學(xué)研合作協(xié)議》……請(qǐng)發(fā)行人說(shuō)明：（1）發(fā)行人與中南大學(xué)產(chǎn)學(xué)研合作的具體情況，雙方合作的具體模式、合同簽署、主要協(xié)議約定、研發(fā)主要項(xiàng)目、研發(fā)成果、研發(fā)成果所有權(quán)歸屬等，發(fā)行人核心技術(shù)、形成的知識(shí)產(chǎn)權(quán)來(lái)自于自主研發(fā)還是合作研發(fā)，核心研發(fā)人員來(lái)自發(fā)行人還是中南大學(xué)，發(fā)行人對(duì)中南大學(xué)是否存在技術(shù)依賴，未來(lái)技術(shù)發(fā)展是否依賴中南大學(xué)。” 中介機(jī)構(gòu)回復(fù)摘要 2011年8月18日，發(fā)行人與中南大學(xué)簽訂了《產(chǎn)學(xué)研合作協(xié)議》，協(xié)議的主要內(nèi)容如下：……研發(fā)成果所有權(quán)歸屬的約定：對(duì)發(fā)行人投入資金、產(chǎn)學(xué)研合作研制的產(chǎn)品或科研成果，發(fā)行人均擁有其知識(shí)產(chǎn)權(quán)，發(fā)行人有權(quán)使用該技術(shù)生產(chǎn)產(chǎn)品，有權(quán)對(duì)該產(chǎn)品申請(qǐng)注冊(cè)商標(biāo)。 ……發(fā)行人具有獨(dú)立的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和研發(fā)場(chǎng)所，具有先進(jìn)的機(jī)器設(shè)備和充足的研發(fā)經(jīng)費(fèi)用于研發(fā)活動(dòng)，均獨(dú)立于中南大學(xué)。此外，2019年8月27日，中南大學(xué)出具《確認(rèn)函》，金博股份目前享有的全部專利（包括已授權(quán)專利和申請(qǐng)中專利）及非專利技術(shù)均不構(gòu)成本單位具有任何權(quán)利的職務(wù)發(fā)明，本單位對(duì)金博股份名下的所有專利及非專利技術(shù)不享有任何現(xiàn)有或潛在的權(quán)利主張，不存在任何糾紛或潛在糾紛。 澤達(dá)易盛 （688555） 反饋問(wèn)題 《審核問(wèn)詢函》問(wèn)題二、關(guān)于發(fā)行人核心技術(shù) 問(wèn)題19：“招股說(shuō)明書披露，發(fā)行人擁有的專利中部分為與其他主體共有。請(qǐng)發(fā)行人說(shuō)明：發(fā)行人核心技術(shù)對(duì)共有專利是否存在依賴，發(fā)行人持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力是否依賴于共有專利或相關(guān)單位；共有專利事項(xiàng)是否存在糾紛或潛在糾紛。” 中介機(jī)構(gòu)回復(fù)摘要 根據(jù)發(fā)行人提供專利所有權(quán)證書，并經(jīng)本所律師核查，截至本《補(bǔ)充法律意見書》披露之日，發(fā)行人存在兩項(xiàng)專利與其他方共有情況，就該專利共有情況，發(fā)行人與相關(guān)方簽署《專利所有權(quán)共有協(xié)議》，具體情況如下： ……根據(jù)發(fā)行人與蘇州浙遠(yuǎn)自動(dòng)化工程有限公司簽訂的《專利所有權(quán)共有協(xié)議》，發(fā)行人有權(quán)不經(jīng)其同意使用該專利，使用該專利產(chǎn)生的收益由發(fā)行人享有。 根據(jù)蘇州澤達(dá)、浙江大學(xué)蘇州工業(yè)技術(shù)研究院出具的說(shuō)明并經(jīng)本所律師于中國(guó)裁判文書網(wǎng)、全國(guó)法院被執(zhí)行人信息查詢網(wǎng)查詢的結(jié)果，雙方對(duì)共有專利即“一種高純度低聚體蓮房原花青素制備方法”無(wú)爭(zhēng)議，不存在糾紛或潛在糾紛。 山大地緯（688579） 反饋問(wèn)題 《審核問(wèn)詢函（二）》問(wèn)題3：“請(qǐng)發(fā)行人補(bǔ)充披露：發(fā)行人所有或與他人共有、第三方授權(quán)使用專利、軟件著作權(quán)用于實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的具體情況，與核心技術(shù)的對(duì)應(yīng)關(guān)系……請(qǐng)發(fā)行人進(jìn)一步說(shuō)明：（1）山東大學(xué)對(duì)該等共有專利的使用或后續(xù)研發(fā)情況；（2）該等共有專利運(yùn)用場(chǎng)景、實(shí)現(xiàn)功能、目的及原理，對(duì)于相同或類似功能、目的，發(fā)行人不依賴該等共有專利，具體如何實(shí)現(xiàn)，發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中是否使用或依賴山東大學(xué)所有的其他專利或非專利技術(shù)；……結(jié)合上述披露、說(shuō)明事項(xiàng)，充分論證相關(guān)事項(xiàng)對(duì)公司資產(chǎn)完整性的具體影響，是否需要采取進(jìn)一步的整改措施” 中介機(jī)構(gòu)回復(fù)摘要 ……針對(duì)發(fā)行人及其子公司與山東大學(xué)共有專利事項(xiàng)，山東大學(xué)已經(jīng)出具《山東大學(xué)關(guān)于聯(lián)合申報(bào)課題、研發(fā)項(xiàng)目共同獲獎(jiǎng)及共有專利等有關(guān)情況的說(shuō)明函》，就山東大學(xué)與山大地緯作為共同權(quán)利人的科研成果，山大地緯及其全資或控股子公司過(guò)去和未來(lái)均可在營(yíng)業(yè)范圍內(nèi)無(wú)償使用并享有全部收益；山東大學(xué)僅為非盈利的科研、學(xué)術(shù)研究目的無(wú)償使用該等科研成果，不用于任何商業(yè)推廣或許可任何第三方使用。 為規(guī)范公司本身、公司員工尤其是學(xué)校事業(yè)編制人員的業(yè)務(wù)行為，保證發(fā)行人的業(yè)務(wù)獨(dú)立性和資產(chǎn)完整性，公司專門制定了《產(chǎn)學(xué)研等對(duì)外合作項(xiàng)目管理辦法》，明確了公司對(duì)外產(chǎn)學(xué)研合作尤其是和山東大學(xué)合作過(guò)程中所采取的約束性措施，包括項(xiàng)目的審批、合同條款審議、項(xiàng)目跟蹤管理、費(fèi)用支出定期審計(jì)、研發(fā)成果權(quán)屬以及相關(guān)衍生行為的管理等，以保障公司全方位的獨(dú)立性，從而實(shí)現(xiàn)維護(hù)公司利益、保護(hù)中小投資者利益的目的。…… 百克生物 反饋問(wèn)題 《審核問(wèn)詢函（二）》問(wèn)題5：“5．關(guān)于發(fā)行人和吉林大學(xué)發(fā)行人12項(xiàng)發(fā)明專利中11項(xiàng)均為與吉林大學(xué)合作研發(fā)取得。請(qǐng)發(fā)行人進(jìn)一步說(shuō)明：發(fā)行人有無(wú)科技創(chuàng)新能力，是否對(duì)吉林大學(xué)存在依賴，如存在依賴，請(qǐng)進(jìn)一步說(shuō)明該等依賴的具體體現(xiàn)，是否對(duì)發(fā)行人持續(xù)經(jīng)營(yíng)有重大不利影響，是否構(gòu)成本次發(fā)行上市障礙。” 中介機(jī)構(gòu)回復(fù)摘要 根據(jù)發(fā)行人的工商變更資料、吉林大學(xué)出具的《確認(rèn)函》、發(fā)行人提供的在研項(xiàng)目相關(guān)資料、發(fā)行人出具的說(shuō)明并經(jīng)查驗(yàn)，……發(fā)行人前述已獲批生產(chǎn)的3個(gè)疫苗產(chǎn)品相關(guān)技術(shù)均不存在來(lái)源于吉林大學(xué)的情況，發(fā)行人前述14個(gè)在研產(chǎn)品中雖然部分產(chǎn)品存在與吉林大學(xué)委托研發(fā)、合作研發(fā)的情況，但吉林大學(xué)在為發(fā)行人提供委托研發(fā)服務(wù)或與發(fā)行人合作研發(fā)過(guò)程中主要承擔(dān)的是比較早期的理論基礎(chǔ)研究工作，核心的臨床及產(chǎn)業(yè)化研究均由發(fā)行人研發(fā)團(tuán)隊(duì)自行開展，且發(fā)行人已與吉林大學(xué)簽署正式合作協(xié)議，明確約定了研究成果的歸屬和實(shí)施主體，吉林大學(xué)亦出具《確認(rèn)函》，確認(rèn)就吉林大學(xué)與發(fā)行人共有技術(shù)/專利均由發(fā)行人單獨(dú)實(shí)施，吉林大學(xué)不得單獨(dú)實(shí)施或者未經(jīng)發(fā)行人同意轉(zhuǎn)讓給第三方或許可第三方實(shí)施。 總結(jié)：涉及高校與發(fā)行人合作研發(fā)，發(fā)行人獨(dú)立性存疑問(wèn)題，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)與高校簽訂明確的《產(chǎn)學(xué)研合作協(xié)議》或《專利共有協(xié)議》，通過(guò)協(xié)議取得技術(shù)成果的獨(dú)立所有權(quán)或使用權(quán)，并又高校出具聲明證明雙方不存在糾紛與爭(zhēng)議。 （四）發(fā)行人與大學(xué)之間的利益沖突防范機(jī)制的建立 百克生物案例中，《審核問(wèn)詢函（二）》問(wèn)題5中，證監(jiān)會(huì)要求發(fā)行人說(shuō)明針對(duì)公司與大學(xué)雙方的合作研發(fā)、委托研發(fā)、技術(shù)授權(quán)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓等情況，有無(wú)明確、有效的利益沖突防范機(jī)制，并要求中介機(jī)構(gòu)發(fā)表明確意見。 根據(jù)百克生物的回復(fù)，公司就此制定了一系列利益沖突防范機(jī)制，其中包括：（1）發(fā)行人根據(jù)《研發(fā)項(xiàng)目立項(xiàng)管理制度》《研發(fā)項(xiàng)目立項(xiàng)管理標(biāo)準(zhǔn)操作規(guī)程》制定了項(xiàng)目立項(xiàng)審批程序；（2）在發(fā)行人處任職的高校教職工出具關(guān)于防范利益沖突的承諾函；（3）發(fā)行人承諾將確保未來(lái)入職的大學(xué)員工均簽署《關(guān)于防范利益沖突的承諾函》。 三、結(jié)語(yǔ) 終上所述，針對(duì)普通高校教師作為擬上市公司的股東或管理人員，證監(jiān)會(huì)在審核中關(guān)注的點(diǎn)集中于：（1）高校教師兼職、投資的合法合規(guī)問(wèn)題；（2）發(fā)行人擁有的知識(shí)產(chǎn)權(quán)是否存在職務(wù)發(fā)明的情形；（3）合作研發(fā)中企業(yè)的獨(dú)立性問(wèn)題；（4）發(fā)行人與大學(xué)之間的利益沖突防范機(jī)制的建立等。
