律師學院周末講堂第三十期——發(fā)債項目盡調風控點的梳理
2021-12-233790新《證券法》正式開啟“注冊制時代”，從“事前監(jiān)管”走向“事中和事后監(jiān)管”，顯著加重違規(guī)處罰力度，進一步完善民事責任體系，全方位提升投資者保護水平。在證券市場強監(jiān)管的要求下，律師事務所和律師在承辦法律業(yè)務時，必須做到勤勉盡責，嚴格履行核查驗證、專業(yè)把關等法定職責，切實發(fā)揮好資本市場“看門人”作用。為了規(guī)范本所發(fā)債項目的業(yè)務水平、提高本所證券律師執(zhí)業(yè)質量，2021年12月21日，錦天城律師學院會同銀行與金融專業(yè)委員會特邀請本所高級合伙人奚樂樂律師作為主講人，就《發(fā)債項目盡調風控點的梳理》一題，與事務所內同仁分享。交流會采用線下和線上方式同時進行。
風險控制部主管郭溧鳴（左）主持本次交流會，顧功耘主任(右)發(fā)言
交流會由風險控制部主管郭溧鳴主持，，她生動地比喻道，今天是冬至日，冬天即將過去，春天也不會遠了。郭老師肯定了2021年錦天城在資本市場業(yè)務方面的喜人成績，2021年，錦天城資本市場業(yè)務取得了較大漲幅，且截至12月17日，IPO項目過會率保持第一。但同時她也強調，五洋債案件，使得事務所在發(fā)債項目方面面臨前所未有的挑戰(zhàn)，也應當引起發(fā)債項目從業(yè)律師足夠的警惕和重視。為進一步匹配債權類項目風控需求，從明年開始，事務所在制度管理和風控業(yè)務流程等方面對債券類業(yè)務會有更嚴格的規(guī)定，希望做債券類業(yè)務的團隊可以共同配合把風控工作做好。
顧功耘主任出席了交流會并致辭。他說，發(fā)債項目是錦天城風險點比較集中的業(yè)務，今天就債權類業(yè)務盡職調查中的風險點組織專項培訓，希望能夠引起所內律師的重視。隨后，顧主任從思想上要高度重視、態(tài)度上要勤勉盡責、業(yè)務上要奮力上進三個方面對從事債券業(yè)務的律師提出要求。要不斷提高我們辦理相關業(yè)務的能力，不僅要理解相關法律法規(guī)和有關制度等法律問題，對財務或是可能涉及到的其他專業(yè)的基本知識也要積極掌握，能夠做出自己獨立的判斷，不能輕信其他機構出具的相關報告，要保持必要的懷疑態(tài)度，對存在的相關法律風險做出警示。
高級合伙人奚樂樂主講
奚樂樂律師圍繞著“內核制度”和“盡調要點”兩條主線展開講授。就內核制度，奚律師首先介紹了本所的內核機構設置和職責，其次介紹了債券業(yè)務的內核范圍和內核要點；就盡調要點，奚律師結合自己的工作實踐，從發(fā)行人的基本情況、發(fā)行人財務會計情況、發(fā)行人及本期債券資信情況和發(fā)行條件相關內容核查等六個方面，詳細的講解了盡職調查工作方法和技巧。
交流會的最后，郭溧鳴老師從內核和風控的角度，對債券類業(yè)務提出兩點要求：一是各位律師要從做盡調時就有一根弦，做好內核準備；二是希望團隊和風控部能夠相互配合，按照規(guī)定要求，從實質內容和形式上整理好底稿，按要求做好底稿目錄和分類，在規(guī)定的時間內按時提交材料。
本期周末講堂得到了事務所同事的廣泛支持，線上線下共計120余名律所同仁參與，并取得了積極反響。
